Зарплатный проект ип без сотрудников налоги

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Зарплатный проект ип без сотрудников налоги" с полными информационными данными. В случае необходимости уточнить актуальность на 2020 год или, если имеются другие вопросы, обращайтесь к дежурному консультанту.

Зарплатный проект ип без сотрудников налоги

ИФНС об этом узнает раньше всех фискальных органов, т.к. банк штудирует регулярно. Но самое страшное в вашем случае — это ПФР- здесь и взносы большие, и штрафы. Но это только при выездной проверке. И смотря какие у вас обороты, система налогообложения — а то, может и пропустят период в проверке

Обороты небольшие, около 300000 руб. в год, УСН без сотрудников. В ПФР за 2014 год просрочили — оплатили уже в 2015-м. Налога заплатили 19 тыс. Вот и думаю, может от большой радости ФНС пока шерстить не будет, мало таких дурачков осталось)))

Особенности зарплатного проекта для ИП без сотрудников

Индивидуальные предприниматели с расчетным счетом в банке не могут расходовать деньги для личных нужд. Прежде, чем это сделать, требуется вывести средства на личный счет. В банках эта процедура стандартно облагается комиссией. Размер комиссии зависит от условий тарифа, рекомендуем узнать условия в банке.

Существует метод снизить комиссию — зарплатный проект. Рассмотрим, как это работает и о какой зарплате идет речь, если у ИП нет сотрудников.

ИП без сотрудников и зарплата

Статус «индивидуальный предприниматель» — возможность свободно пользоваться заработанными средствами. Бизнесмен выводит деньги на личный счет. Затем тратит их на свое усмотрение. И это не зарплата в стандартном понимании, потому что в пределах заработанного можно:

  • выводить суммы, которые нужны;
  • выводить столько раз, сколько надо, хоть 10 раз в месяц.

Если банк предлагает дополнительно к расчетному счету оформить зарплатный проект, соглашайтесь. Перевод средств с расчетного счета на зарплатный облагается комиссией ниже перевода на счет физического лица. Не стоит опасаться слова «зарплата» в назначении платежа, налоговая нагрузка не изменится.

Перечень документации, необходимой для подключения услуги

Подключение зарплатного проекта для ИП с уже открытым счетом в Сбербанке осуществляется на основании ранее предоставленных документов. Бизнесменам с общими условиями необходимо подготовить следующее:

Это стандартный список, но он может корректироваться банком, если отмечается соответствие дополнительным критериям. В следующих случаях предпринимателю нужно предоставить:

  • лицензированная деятельность или работа с гостайной: патент/лицензия;
  • осуществление деятельности на основании госзаказов: контракты или выписки из них;
  • иностранное гражданство: регистрация и разрешение на пребывание;
  • работа с электронным документооборотом или бухгалтерскими сервисами: СНИЛС.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Вопрос №2: У меня зарплатный проект, нет сотрудников, нужно ли заказывать услуги бухгалтера?

Не нужно. Так как налоговая нагрузка на ИП не меняется, дополнительных расходов не будет. Следовательно, бухгалтерия не нужна. Занимаетесь отчетностью самостоятельно — ничего не меняйте.

Вывод: ИП без работников можно оформлять зарплатный проект, не опасаясь налоговых последствий. Совет: присмотритесь к корпоративным картам для ИП, если такая услуга есть у банка, где вы обслуживаетесь. Корпоративная карта дает возможность использовать деньги с расчетного счета индивидуального предпринимателя на личные нужды, не делая лишних переводов.

Банк экспертных заключений

Если у Вас появились вопросы в области бухгалтерского учета, налогообложения, права или кадров и Вам нужен ответ на основании законодательной базы с ссылками на первоисточники, смело обращайтесь к нам. Опытные специалисты практики подготовят ответ с обоснованием и выводами по Вашему вопросу.

Индивидуальному предпринимателю, без наемных работников, в банке предложили оформить «зарплатный проект». Может ли такая выплата быть расценена как выплата заработной платы?

Ответ:

Приобретение банковского продукта «зарплатный проект» индивидуальным предпринимателем, без наемных работников, не может рассматриваться как выплата заработной платы.

Обоснование:

В соответствии со ст. 129 ТК РФ заработная плата (оплата труда работника) — вознаграждение за труд в зависимости от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой работы, а также компенсационные выплаты и стимулирующие выплаты.

При этом, работник — физическое лицо, вступившее в трудовые отношения с работодателем (ст. 20 ТК РФ).

В силу п. 1 ст. 2 ГК РФ предпринимательской деятельностью является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг.

В письме от 16.01.2015 № 03-11-11/665 Министерство финансов РФ пояснило, что индивидуальные предприниматели не могут выступать по отношению к себе в качестве работодателей.

Соответственно, индивидуальный предприниматель не вправе сам себе начислять и выплачивать заработную плату.

Согласно п. 2 ст. 209 ГК РФ собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц, в том числе отчуждать свое имущество в собственность другим лицам, передавать им, оставаясь собственником, права владения, пользования и распоряжения имуществом, отдавать имущество в залог и обременять его другими способами, распоряжаться им иным образом.

Наряду с этим, в письме от 19 апреля 2016 года № 03-11-11/24221 Министерство финансов РФ указало, что распоряжение индивидуальным предпринимателем полученными средствами может осуществляться как путем снятия их с расчетного счета для использования для личных нужд, так и путем перевода на личный счет.

Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам относятся к банковским операциям (п. 3,4 ст. 5, Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»).

Зарплатный проект – это банковский продукт, который, как правило, предлагают для перечисления денежных средств на карты работников.

Таким образом, индивидуальный предприниматель не вправе сам себе начислять и выплачивать заработную плату, при этом, распоряжение индивидуальным предпринимателем полученными средствами может осуществляться как путем снятия их с расчетного счета для использования для личных нужд, так и путем перевода на личный счет.

Читайте так же:  Имущественный вычет в пользу супруга образец

Автор: Сидоркина С.Ю.
ООО «ИК Ю-Софт» Региональный центр Сети КонсультантПлюс

Если Вы не нашли ответа на свой вопрос, обращайтесь к нам за консультацией. Мы с удовольствием ответим на Ваш вопрос на основании проверенных документов, включенных в Систему Консультант Плюс

Зарплатный проект у ИП без сотрудников

ИП без сотрудников со своего расчетного счета в течение 6 месяцев перечисляет деньги на личные нужды на карту жены через зарплатный проект сбербанка.Доступна ли эта информация для ПФР и ФНС, и насколько это незаконно?

Ваш ИП без сотрудников мог бы вполне и без зарплатного проекта перечислять денежные средства на карту жены. Для ИФНС эта информация будет доступна, если инспектор запросит выписку с расчетного счета в банке. И это вполне законно.

На комиссии решил сэкономить. Теперь пытаюсь решить что лучше — начислить все как положено как по договору (НДФЛ и ПФР) или тихонько отсидеться — вдруг пронесет.

да уж.
такая экономия может вылиться в о-го-го какие затраты

Если в назначении платежа нет упоминаний про то, что это зарплата/пособие или тп — то какие могут быть проблемы? Тем более, что средства идут супруге — у них совместное имущество, полученное от ведения бизнеса.

если не будет упоминания о зп, СБ снимает 1% от суммы — они ж на этом экономили, как я поняла

А если рассчитываться карточкой -вообще без процентов

У кого? У держателя карты?
У меня никто и ничего не снимает. unknown:
Нафик вообще эти карты в рамках ЗП тогда.

а кто у тебя снимать будет?
По зарплатному проекту деньги ушли в банк, а потом на карту. Когда отправляли в банк в пп указали, что это зп — вот и все, попадос.
А если просто бросать суммы на карту, то СБ снимает со счета организации за перечисление ФЛ 1% от суммы

Да ничего у меня не снимает СБ: с организации — обычная плата за проведение платежки (25 или 30 р — не помню), с держателя карты вообще ничего не снимают. Недели 3 назад сама себе и перечисляла со счета в СБ на карту СБ. В комментаж писала на картсчет имярек за услуги по договору с ИП имярек.

Зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников

Зарплатный проект – это банковская услуга, целью которой является выпуск дебетовых карт для сотрудников и перечисление на них заработной платы. Она предоставляет массу возможностей для работодателя и наемного персонала: возможность льготного кредитования, в том числе ипотечного, минимальную комиссию при проведении платежей и т.д. Ускоряет и максимально автоматизирует процесс осуществления выплат. Существенно упрощает документооборот и порядок выдачи денежных средств. В данной статье рассмотрим ключевые особенности, тарификацию, преимущества подключения зарплатного проекта Сбербанк для ИП с сотрудниками и без.

Доступные виды зачислений по зарплатному проекту

Подключение услуги зарплатного проекта от Сбербанка предоставляет возможность быстрой выплаты 35 видов зачислений: зарплата, отпускные, премии, компенсации, больничные и т.д. В перечень основных рамок такого договора по выплате физлицам не входят:

  • пенсия НПФ (Негосударственного пенсионного фонда);
  • авторское вознаграждение;
  • дивиденды;
  • перевод средств ИП на личный счет;
  • доход по ценным бумагам;
  • оплаты по договорам гражданско-правового характера;
  • подотчет списочному составу работников;
  • страховое возмещение;
  • плата по договору аренды или найма помещения;
  • плата по договору процентного займа.

Вопрос №1: Будут ли налоговые последствия при оформлении зарплатного проекта? Надо ли платить НДФЛ?

Налог на доходы физических лиц уплачивается теми бизнесменами, у которых есть работники в штате. За них делают взносы в фонды, платят НДФЛ.

Если у ИП нет сотрудников, перевод средств самому себе основанием для начисления налога не является. Даже в рамках зарплатного проекта.

Способы подключения зарплатного проекта

Сбербанк позаботился о максимальном упрощении процесса подключения зарплатного проекта. Все, что потребуется от индивидуального предпринимателя, это:

  • оставить заявку на сайте банка или же через онлайн-сервис Сбербанк Бизнес (последний вариант подходит для ИП уже с открытым счетом в данном финансового-кредитном учреждении);
  • назначить встречу с банковскими работниками и заключить договор на обслуживание;
  • выбрать тип и внешнее оформление карт.

В среднем срок изготовления пластиковых носителей картсчетов равен 3-14 дням с момента отправки реестра на их выпуск. По факту готовности они доставляются банком непосредственно в офис индивидуального предпринимателя. Все удобно и просто: не требуются многочисленные посещения отделения банка, сопровождающиеся бумажной волокитой.

Если у вас есть подобный опыт, поделиться им можно в теме форума « Зарплатный проект от Сбера для ИП без работников». Возможно ли оформить зарплатный проект Сбербанка для ИП без сотрудников? В чем выгода? Условия зарплатного проекта для ИП.

Рассмотрим подробнее, как это сделать: Определитесь, с каким банковским учреждением хотите сотрудничать. Укажите свои личные данные и наименование вашей компании.

Это услуга, которую банки предоставляют юридическим лицам-работодателям. Предприятие заключает с банком договор, банк открывает сотрудникам карточные счета, выдает карты, на которые зачисляет заработную плату и прочие доходы, предусмотренные трудовым законодательством. Процент вовлечения бизнеса в зарплатные проекты постоянно растет.

Зарплатный проект в Сбербанке: тарифы для бизнеса, виды карт, подача онлайн-заявки и отзывы

Зарплатный проект для ИП без работников Как известно, при перечислении денежных средств с расчетного счета предпринимателя на его карту большинство банков взимают комиссию. Читатели нашего форума порой негодуют по этому поводу, так как считают размер комиссию слишком высоким. Но существует ли способ с минимальными потерями забрать свои собственные деньги, заработанные честным трудом? Такой способ предложили читателю нашего форума в Сбербанке. Возможно кто-то из ИП -одиночек уже так работает?

Целесообразность для индивидуального предпринимателя без сотрудников

Отзывы о зарплатном проекте Сбербанк для ИП без сотрудников весьма неоднозначны. Причина такого недовольства кроется в относительной легальности подобных операций. С одной стороны, банк не запрещает индивидуальным предпринимателям, не использующим в своей деятельности наемный труд, подключать услугу «Зарплатный проект». Но стоит учесть, что бизнесмен не заключает с собой трудовой договор, соответственно, не имеет права начислять себе заработную плату. То есть переводить деньги с основного расчетного счета на открытую дебетовую карту предприниматель может только с формулировкой «Прочие выплаты». Такое перечисление позволяет экономить на комиссии и получать средства с наименьшими финансовыми потерями.

Читайте так же:  Документы для возмещения ндфл за обучение ребенка

Давайте же разберемся, как вышеописанная схема может восприниматься контролирующими государственными органами. Федеральная налоговая служба регулярно мониторит приходно-расходные операции различных представителей финансовой сферы. Отследив такую мошенническую «проводку» налоговики идентифицируют её как перечисление заработной платы, как следствие, начисляют налог на доходы физических лиц и требуют уплаты взносов. При этом санкции ФНС может применять задним числом и выставлять ИП счет за соответствующие невыплаты. Как результат, коммерсант, желанием которого было получить экономию на выведении средств со счета для личных потребностей, получает колоссальные убытки в виде неуплат в бюджет.

Тарификация

Сбербанком предусмотрен перечень видов платежных карт, на которые перечисления выплат по зарплатному проекту осуществляется на бесплатной основе:

  • МИР Классическая;
  • Visa Classic;
  • MasterCard Standard;
  • МИР Золотая «Аэрофлот»;
  • Visa Gold «Аэрофлот»;
  • МИР Премиальная;
  • Visa Platinum;
  • MasterCard Platinum;
  • МИР Премиальная Плюс.

В случае заказа или подтягивания уже открытых карт подобного типа к подключенному зарплатному проекту комиссия банком как за годовое, так и последующее обслуживание взиматься не будет.

В таблице представлены тарифы в рамках услуги для других видов картсчетов:

Наименование карты и принадлежность
к платежной системе

Первый год
обслуживания, руб.

Последующее года
обслуживания, руб.

МИР Классическая «Аэрофлот»

Visa Classic «Аэрофлот»

МИР Золотая «Аэрофлот»

Gold MasterCard Visa Gold «Аэрофлот»

МasterCard Platinum МИР Премиальная Плюс

Зарплатный проект от Сбера для ИП без работников

Добрый вечер! Заранее извиняюсь, может уже эта тема была на форуме, но не нашли.Сбер предлагает ИП без работников минимизировать расходы по перечислению д/с с р/сч на карту физ.лица (он же ИП) в рамках зарплатного проекта, т.е. вместо 1% от суммы перевода будет 0,5%. Смущает название «зарплатный проект», не будет ли вопросов со стороны ИФНС, Финмониторинга почему ИП перечисляет себе зарплату. Возможно кто-то из ИП -одиночек уже так работает? Подскажите, возможно ли так переводить д/с ? Спасибо.

Уточню, в назначении платежа( как говорят в Сбере) следует писать» выплата зарплаты», а каком-то реестре в этому платежу «прочие расходы предпринимателя».
Очень смущает.

В каком-то банке (не Сбере) у моего ИП без НР была такая штука. Несколько лет была-вроде бы никто ничего не предъявлял. В середине 2016 г. ИП прекратил деятельность. Есть ли сейчас у кого подобные «проекты» не могу сказать.

Ну да , в Сбере. Никто не пользуется таким проектом из ИП — одиночек??

Пользуемся именно таким проектом. Очень довольны, потому как раньше комиссия была слишком большая.
Хотя, все-равно хотелось бы свое кровное забрать БЕЗ комиссий.

Тоже решили попробовать. Проект не предлагают, просто в п/п писать «заработная плата». Сомнения были, но решил, что в случае чего, отбояриться можно, правдиво заявив, что пошли на такой шаг исключительно ради экономии. Надеемся, кому надо поймут, что нет у ИП зарплаты самому себе. Причем один из ИП в другом банке переводит себе на личные нужды безо всяких комиссий. Раздрай в системе

И банк пропускает? Они же не могут не понимать, что это уход от комиссии. Их денежки мимо них проплывают ))

Не просто пропускают, а сами и советуют Ну так, 0,5 хуже чем 1, но лучше чем 0. Ведь банк сменить не долго

В реестре пишем Зарплата за . месяц

В ВТБ24 сегодня отказали в переводе денежных средств ИП на карточку сбербанка принадлежащую самому ИПшнику. До сегодняшнего дня переводили без проблем, теперь ссылаются на некое распоряжение по банку не переводить личные средства ИП на карточки вообще. Для снятие прибыли предлагают завести чековую книжку. Никто с таким не сталкивался?

Назад, в прошлое?
Все банки отказываются от чековых книжек, а ВТБ внедряет это мракобесие?

Про ВТБ была уже тема одного ИПшника. Ему вообще все счета заблокировали. И тоже вроде бы безналом не отдают деньги.

Жуть, и что теперь делать? Операционистка сказала, что в сбере уже давно ИПшникам не дают деньги на карты переводить. При регистрации расчётника в ВТБ рекомендовали завести дебетовую карту и переводить деньги на неё под 1% от суммы. При этом за перевод на карту сбера комиссию не брали вообще, только сверх лимита если операция в месяц проходила. Теперь за каждой копейкой придётся ездить к ним с этой книжкой долбаной. А я вообще на месте не сижу, постоянно по клиентам езжу, бывает по 600 км в день наматываю.

Зачем такой банк нужен? 21 век на дворе, а Вы будете за деньгами куда-то ездить, когда можно одним кликом их на карту переводить, не выходя из дома/офиса. Другой банк поищите. Некоторые еще не так лютуют, нормально относятся к перечислениям на карту.

Эти были самые ближние по месту жительства. Про сбер наслушался ужасов, думал что с ВТБ проблем не будет. И вот на тебе, на ровном месте препоны ставят.

Случайно зашел, а тут такие страсти обсуждаются Это только у ИП такие проблемы, да еще и с комиссией? С ТСЖ каждый месяц перечисляю з/п, ни проблем, ни комиссий

Зарплатный проект для ип без сотрудников

Подать заявку Прямо сейчас вы можете бесплатно подать заявку на займ, кредит или карту сразу в несколько банков. Предварительно узнать условия и рассчитать переплату на калькуляторе. Хотите попробовать?

Юридические лица оформляют обслуживание, после чего компания открывает специальный счет и выдает карты сотрудникам предприятия, на которые перечисляются заработные платы. Но в случае с предпринимателями дела обстоят иначе. Ниже представлена основная информация о зарплатном проекте для ИП в Сбербанке, зачем его открывать, преимущества и условия обслуживания. Зачем ИП нужен зарплатный проект? Индивидуальный предприниматель обладает особым статусом юридического лица.

Перечисление денег с расчетного счета ИП на личную карту

Индивидуальные предприниматели с расчетным счетом в банке не могут расходовать деньги для личных нужд. Прежде, чем это сделать, требуется вывести средства на личный счет. В банках эта процедура стандартно облагается комиссией.

Размер комиссии зависит от условий тарифа, рекомендуем узнать условия в банке. Существует метод снизить комиссию — зарплатный проект. Рассмотрим, как это работает и о какой зарплате идет речь, если у ИП нет сотрудников. Бизнесмен выводит деньги на личный счет. Затем тратит их на свое усмотрение.

Читайте так же:  Кто должен платить налог на землю

И это не зарплата в стандартном понимании, потому что в пределах заработанного можно: выводить суммы, которые нужны; выводить столько раз, сколько надо, хоть 10 раз в месяц. Если банк предлагает дополнительно к расчетному счету оформить зарплатный проект, соглашайтесь. Перевод средств с расчетного счета на зарплатный облагается комиссией ниже перевода на счет физического лица.

Надо ли платить НДФЛ? Налог на доходы физических лиц уплачивается теми бизнесменами, у которых есть работники в штате.

За них делают взносы в фонды, платят НДФЛ. Если у ИП нет сотрудников, перевод средств самому себе основанием для начисления налога не является. Даже в рамках зарплатного проекта. Не нужно. Так как налоговая нагрузка на ИП не меняется, дополнительных расходов не будет. Следовательно, бухгалтерия не нужна. Занимаетесь отчетностью самостоятельно — ничего не меняйте.

Вывод: ИП без работников можно оформлять зарплатный проект, не опасаясь налоговых последствий. Совет: присмотритесь к корпоративным картам для ИП, если такая услуга есть у банка, где вы обслуживаетесь.

Корпоративная карта дает возможность использовать деньги с расчетного счета индивидуального предпринимателя на личные нужды, не делая лишних переводов. Вам это будет интересно.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как победить зарплатное рабство? Работодателей ожидают штрафы // Деловые новости и новости бизнеса

Преимущества подключения

Видео (кликните для воспроизведения).

Рассмотрим детально, какие перспективы заключения договора по начислению выплат согласно зарплатному проекту обещаны Сбербанком:

  1. Простота управления. Производить начисления и осуществлять выплату можно в максимально упрощенном режиме через Сбербанк Бизнес Онлайн. Там можно просмотреть всю статистику и получить аналитику по конкретному виду выплат.
  2. Высокая скорость начисления выплат. Перевод средств на картсчета работников осуществляется в течение 10 минут.
  3. Оптимизация документооборота и ведения бухгалтерии. Сервис легко синхронизируется с программой 1С, что позволяет переносить данные не вручную, а в удобном электронном формате.
  4. Круглосуточная поддержка. Банком закрепляется персональный менеджер, который предоставляет помощь и консультации по зарплатному проекту в режиме 24/7.
  5. Забота о работниках. Сотрудники ИП с выплатой по зарплатному проекту Сбербанка получают ряд выгодных предложений: программы скидок и накопления бонусов, а также возможность получения кредита и ипотеки на льготных условиях.

Как правильно выводить деньги со счета ИП

Индивидуальный предприниматель на вполне законных основаниях имеет право перечислять денежные средства на персональный картсчёт. Для этого в назначении подобного платежа следует указывать одну из формулировок:

  • «Перевод собственных денежных средств на личные нужды ИП»;
  • «Перевод средств от предпринимательской деятельности на личные нужды».

Не лишним будет также указывать фразу: «Налоги оплачены полностью». С точки зрения буквы закона операция не вызывает подозрений ФНС и не расценивается мошенничеством. Как следствие, госорганы не начисляют НДФЛ, взносы и прочие штрафные санкции.

Специалисты также рекомендуют не проводить по счету операции с суммой свыше 600 000 рублей за сутки. Это касается также как снятия наличных, так и безналичного переведения на карту. Банками активно контролируются подобные операции, продиктованные необходимостью соблюдения Федерального закона № 115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем». В случае, если ИП требуется сумма свыше 600 000 тысяч, к примеру, на покупку автомобиля, он может предоставить банку письменное пояснение с указанной целью применения средств и их документальным подтверждением.

Подведем итоги: зарплатный проект – выгодная услуга для бизнесменов, использующих в своей деятельности наемный труд. Она открывает широкий спектр возможностей как для работодателя, так и для его работников.

Что касаемо целесообразности подключения зарплатного проекта для ИП без сотрудников, то стоит отметить, что Сбербанк допускает возможность пользования данной услугой, но последствия от подобных операций могут быть непредсказуемыми. Налоговики и прочие контролирующие органы воспринимают такой способ выведения средств как финансовые махинации, соответственно, предпринимателя ждут многочисленные санкции.

Тема: Зарплатный проект от Сбера для ИП без работников

Опции темы
Поиск по теме

Зарплатный проект Сбербанк для ИП без сотрудников

Обоснование: В соответствии со ст. При этом, работник — физическое лицо, вступившее в трудовые отношения с работодателем ст. В силу п. В письме от Соответственно, индивидуальный предприниматель не вправе сам себе начислять и выплачивать заработную плату. Согласно п. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам относятся к банковским операциям п. Зарплатный проект — это банковский продукт, который, как правило, предлагают для перечисления денежных средств на карты работников. Таким образом, индивидуальный предприниматель не вправе сам себе начислять и выплачивать заработную плату, при этом, распоряжение индивидуальным предпринимателем полученными средствами может осуществляться как путем снятия их с расчетного счета для использования для личных нужд, так и путем перевода на личный счет. Автор: Сидоркина С.

Пользователь карты может не переживать за сохранность денежных средств в случае ее потери. Нет надобности носить с собой крупные суммы наличных.

Индивидуальные предприниматели с расчетным счетом в банке не могут расходовать деньги для личных нужд. Прежде, чем это сделать, требуется вывести средства на личный счет. В банках эта процедура стандартно облагается комиссией. Размер комиссии зависит от условий тарифа, рекомендуем узнать условия в банке.

Зарплатный проект ип без сотрудников налоги

Добрый день.
Пожалуйста помогите .
Я ИП на патенте без сотрудников.
Сотрудник банка на выгодных условиях подключил зарплатный проект. (понятное дело что они все очень хотят помочь — т.к. им платят бонусы за это).
И сказал что мы можем выводить деньги по 33 коду (денежное вознаграждение) на свою же карту физ лица (со счета на счет) под 0%.
И с его слов никаких проблем не будет.

Интернет разделился на 3 мнения:
Кто-то говорит что так делать нельзя от слова совсем.
Кто-то так делает и у него нет никаких проблем и вообще говорят что так точно можно делать.
Кто-то так делал и его по итогу заблокировали и т.д. и т.п.

Выручайте советом. А то уже испытал кучу стресса на эту тему.
Если я правильно понимаю: зарплатный проект — просто внутренний продукт банка (который дает нам возможность экономить на операциях внутри банка) и по сути это обычный перевод со счет на счет физ лица.
Так же он сказал можно выводить по 35 коду (как личные деньги ИП) но там уже есть крохотный процент (если не ошибаюсь 0.2 или что-то типо того и ограничение 150000р в месяц). По этому 33 код удобнее для нас.
Спасайте) А то перенервничал, что что-то не то натворил. И не могу так постоянно сидеть и ждать каких то проблем

Читайте так же:  Сдают ли нулевую декларацию по усн

Заработная плата по зарплатному проекту облагается 6%

Здравствуйте, ИП на УСН 6 % , без сотрудников. ИП подключил зарплатный проект, облагается ли зарплата налогом 6%.

Если вы получаете именно зарплату, как физлицо от работодателя по трудовому договору, не связанную с вашей предпринимательской деятельностью, то НДФЛ и взносы за вас платит налоговый агент. Никаких оснований уплачивать с нее 6% нет.

Я ИП, я подключила зарплатный проект, сняла по нему 300 000 рублей, и теперь у меня вопрос эта сумма облагается 6 %

Нет, это ваши личные деньги.

Деньги, которые ИП выводит со своего расчетного счета не облагаются налогом. Интересно только, что Вы это через зарплатный проект проводите. Как бы не по определению.

Соглашусь с коллегами, как-то вы заморочились с зарплатным проектом в данном случае.

Налогом в общем случае облагается доход, прибыль, какая-то твердая сумма, считающаяся доходом (при ЕНВД, патенте), а зарплата для выплачивающего ее — расход.

Как эти деньги попали на ваш расчетный счет? Это же ваш доход по деятельности ИП? Вот при поступлении они и облагались налогом 6 %, скорее всего (если это не деньги, которые вносили как собственные средства или иные частные случаи необлагаемого дохода).

Спасибо за ответ.

Кира, тариф «зарплатный проект» Вы подключили, чтобы сэкономить на обслуживании карты? Или Вы к своему счету ИП открыли такую карту?
При зарплатном проекте предполагается, что сотрудник получает на эту карту зарплату, а не доходы по предпринимательской деятельности.
Вы когда перечисляете деньги на карту эту что пишите в назначении платежа? Как бы оформляться через приёмную на работу со всеми вытекающими налогами Вам не пришлось.

А тут ведь и вправду экономия не маленькая выходит. У нас, например, по зарплатному проекту перечисление бесплатное идет, а если переводить на карту физлица, то 0,5% от величины платежа до определенной суммы в месяц, а сверх — уже 1% и т.д. Если хотя бы 300 тыс. выводить, то это минимум 1500 руб. А в годовом выражении минимум составит 36 000 руб. Так что, Светляк, Вы видимо правы, дело действительно в экономии.

Нет тут никакого подвоха, пользуйтесь на здоровье.
В 2014 году еще начали з/проект в сбере предлагать. У меня знакомому предложили недавно, и он согласился. Только учтите, что если будете миллионами выводить на себя и бежать к банкомату, то может быть блокировка счета по 115фз. Необходимо также тратить с карты, насколько мне известно. Только там, по-моему, комиссия все равно какая-то должна сниматься. Это для работников юриков нет комиссии, а для ИП без работников комиссия есть, в сбере была 0,15%, если не ошибаюсь. Мы еще с другом просчитывали, что если до 150 000 рублей снимать, то без зарплатного проекта нет никакой комиссии, а если выше, то выгоднее снимать через зарплатный проект. Комиссия зарплатного проекта обсуждается с менеджером при открытии счета, так что перепроверьте свою комиссию в договоре. Но вообще до настоящего времени проблем с таким способом вывода не замечено.

А налоги тут не с чего платить. На УСН «Доходы» вы платите 6% с вашего дохода. Причем доходы при УСН 6% четко определены в ст. 346.15 нк рф. Вот уплатили с дохода 6%, а с остальными деньгами что угодно можете делать. НДФЛ вы уплачивать также не будете, так как у вас отсутствуют наемные работники. А собственные денежные средства ИП при выводе на личную карту не облагаются дополнительными налогами. «Зарплатный проект» — это всего лишь определенный тариф банка, позволяющий сэкономить на комиссии при выводе средств. Вы не относитесь к трудовому праву, работая по ИП сама на себя (до тех пор, пока работников не примете, конечно). Вы не можете сами себя принять на работу и быть работником у самого себя. Надеюсь, я понятно выразилась.

А если ИП, «доходы» 6%, и есть два сотрудника ЗП которым перечисляется с р/сч ИП и все взносы как положено,+ открыта карта по ЗП проекту для владельца ИП с целью экономить на комисси при переводе средств на физ.лицо? Тогда как?

Shefka также, ИП вправе открывать любые счета, у Вас отдельная карта, а не одна и та же с вашими работниками. Кроме тог ов назначении платжа при переводах пишется источник поступление средств. Не думаю ,что приведенный Вами вариант каким-либо образом изменит порядок налогообложения Ваших доходов и доходов Ваших работников.

Благодарю за ответ, сама склоняюсь к такому варианту но опыта все ж пока не хватает , лучше собрать информацию.

Зарплатная программа Сбербанка для ИП

Менеджер сбербанка настоятельно рекомендует для ИП зарплатную программу, с внесением в реестр родственников, которым можно будет под 0,5% перечислять на выпущенные в рамках этого проекта карты деньги. Скажите пожалуйста, не будет ли в этом случае проблем с налоговой инспекцией (в частности с подоходным налогом), учитывая что свой налог с выручки 6% я уже уплатил. Спасибо.

Здравствуйте, уважаемый Александр!

Не будет проблем. Ведь НДФЛ Вы удержите как налоговый агент (ст.24 НК РФ) сумму налога. Так что если обязанность по перечислению средств будет выполнена ИП, то проблем с налоговой быть не должно. А преференции по зарплатным проектам не запрещены законом. Если стороны согласны, то это разрешено (ст.421 ГК РФ).

Не будет. Они же не Ваши сотрудники. И налоговым агентом в этом случае вы не являетесь. Тут не возникает никакого налога.

(ст. 24, 207-210 НК РФ). Смотрите главное условия программы внимательнее, может где то подвох есть.

Здравствуйте. Это будет личный счет физического лица. Никаких обязанностей оплате налогов по переводу средств с Вашего расчетного счета на личный счет родственника не предусмотрено.

Вопрос: О налогообложении НДФЛ денежных средств, переведенных с расчетного счета ИП на счет физлица.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Читайте так же:  Оформление акта налоговой проверки

от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу порядка учета расходов индивидуальными предпринимателями по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.

Статьей 128 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — Гражданский кодекс) установлено, что к объектам гражданских прав относятся вещи, включая наличные деньги, иное имущество, в том числе безналичные денежные средства.

Согласно пункту 2 статьи 209 Гражданского кодекса собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и иным правовым актам и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц.

Физические лица, зарегистрированные в установленном действующим законодательством порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, по суммам доходов, полученных от осуществления такой деятельности, производят исчисление и уплату налога на доходы физических лиц в соответствии со статьей 227 Кодекса.

Следовательно, денежные средства, которые остались на расчетном счете индивидуального предпринимателя после уплаты налога на доходы физических лиц, других налогов, сборов и обязательных платежей, предусмотренных законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчетного счета индивидуального предпринимателя на счет физического лица, Кодексом не предусмотрено.

и таможенно-тарифной политики

Не будет проблем с налоговыми органами, в соответствии со ст.24, 210 НК РФ. Вы же оплачиваете налог.

Здравствуйте. Если Вы являетесь ИП, то Ваша прибыль это Ваши средства, с которых Вы уже заплатили свой налог ст.24 НК РФ. Проблем с налоговой быть не может в принципе.

Никаких проблем не будет. Главное — что Вы выполнили свою обязанность

по перечислению налога с выручки в бюджет, ст.23,24,207,210 НК РФ.Что касается налогообложения сумм денежных средств, переведенных с расчетного счета индивидуального предпринимателя на счет физического лица, то Налоговым Кодексом это не предусмотреноЕсть соответствующее письмо. МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905

Спасибо, все понятно!

Уважаемый Александр, обязанностей по уплате налога у Вас не возникает, ст. 24 НК РФ, в этом случае проблем с налоговой инспекцией (в частности с подоходным налогом), если как ИП Вы обязанность по налогов выполняете.

Спасибо за дельный совет!

Заработная плата может выплачиваться работнику путем перечисления на указанный работником счет в банке (на сберкнижку или на пластиковую карту) на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором (ст. 136 ТК РФ). Для этого работник лично заключает договор банковского счета с банком в порядке, установленном главой 45 ГК РФ. При этом необходимо учитывать, что граждане и юридические лица свободны в заключении договоров (п. 1 ст. 421 ГК РФ). Понуждение к заключению договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность заключить договор предусмотрена Гражданским кодексом РФ, другим федеральным законом или добровольно принятым стороной обязательством.

Нормы гражданского законодательства не содержат запрета на заключение индивидуальным предпринимателем договора банковского счета в целях получения им заработной платы. Однако индивидуальному предпринимателю необходимо учитывать следующие обстоятельства.

Заработная плата является вознаграждением за труд работника (ст. 129 ТК РФ). Обязанность оплачивать труд работника возложена на работодателя нормами трудового законодательства (ст.ст. 22, 56 ТК РФ). Таким образом, денежное обязательство по выплате заработной платы вытекает из трудовых отношений, которые возникают между работником и работодателем на основании трудового договора (ст.ст. 16, 56 ТК РФ).

Работником является физическое лицо, вступившее в трудовые отношения с работодателем, которым, в свою очередь, может выступать физическое лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве индивидуального предпринимателя и осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица (ст. 20 ТК РФ). Однако, являясь работодателем, индивидуальный предприниматель не может одновременно быть другой стороной в трудовом договоре (работником). Заключение двустороннего соглашения с самим собой противоречит Трудовому кодексу РФ и здравому смыслу. Таким образом, деятельность гражданина в качестве индивидуального предпринимателя без образования юридического лица (с привлечением третьих лиц или нет) трудовой деятельностью, по смыслу трудового законодательства, не является, и он не вправе сам себе начислять и выплачивать заработную плату (смотрите также письмо Роструда от 27.02.2009 N 358-6-1 о неправомерности начисления и выплаты индивидуальным предпринимателем заработной платы самому себе).

Возможные проблемы для ИП при подключении к зарплатному проекту

Российское Министерство финансов несколько раз готовило свои разъяснения относительно того, что ИП не положено производить начисления и выплаты зарплаты самому себе. Фактически происходит перевод со счетов ИП на карту физического лица, то есть самого себя. Предприниматели пользуются этой возможностью, чтобы удешевить процесс, уменьшить комиссионные сборы. Сбербанк допускает такой вариант, если карта оформлена в рамках зарплатного проекта.

Карта оформлена в рамках проекта

К возможным проблемам следует подготовиться заранее, чтобы знать, как и каким способом потребуется найти верное решение. Случиться может следующее:

суммы реестра и покрытия не будут соответствовать;

лимит расходных операций окажется превышенным, что грозит взиманием дополнительной комиссии;

в системе возникнет сбой.

Это нечастые явления и исправить их можно быстро и без проблем. Однако необходимо понимать, что хотя предприниматель без сотрудников и стал пользоваться услугой зарплатного проекта, это не окажет никакого влияния для формирования кредитной истории. Банк будет по-прежнему воспринимать его как владельца бизнеса. Значит, получив заявку на кредит, финансовое учреждение будет просчитывать платежеспособность заявителя исходя из оборотов по счету. Перечисления зарплаты самому себе не будут приняты во внимание.

Видео (кликните для воспроизведения).

Зато индивидуальный предприниматель с помощью сбербанковского зарплатного проекта может получить еще один способ для оптимизации расходов. Это происходит за счет льготных предложений, к которой данная категория получает беспрепятственный доступ.

Источники

Зарплатный проект ип без сотрудников налоги
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here