Налог на недвижимость в калифорнии

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Налог на недвижимость в калифорнии" с полными информационными данными. В случае необходимости уточнить актуальность на 2020 год или, если имеются другие вопросы, обращайтесь к дежурному консультанту.

Routes to finance

КАК СНЯТЬ КВАРТИРУ В США | АРЕНДА ЖИЛЬЯ В АМЕРИКЕ | ЦЕНЫ НА КВАРТИРЫ В США (Февраль 2020).

Table of Contents:

ПРИМЕЧАНИЕ. Законы штата часто меняются, и следующая информация может не отражать недавние изменения в законах. Для получения текущих налоговых или юридических консультаций проконсультируйтесь с бухгалтером или адвокатом, поскольку информация, содержащаяся в этой статье, не является налоговой или юридической консультацией и не является заменой налоговой или юридической консультации.

Собирает ли Калифорния налог на недвижимость? Ответ на этот вопрос: «Нет», в настоящее время Калифорния не взимает налог на недвижимость на государственном уровне.

Несколько лет назад, однако, все изменилось до того, как основные изменения вступили в силу в отношении федерального налогового законодательства в сфере недвижимости. Что федеральные законы об уплате налога на недвижимость имеют отношение к государственным налогам штата Калифорния? До 1 января 2005 года в Калифорнии фактически взимался отдельный налог на имущество на государственном уровне, называемый «подоходным налогом», который был равен части общего федерального налога на недвижимость.

Что такое подоходный налог?

«Налоговый сбор» — это налог на недвижимость, взимаемый на основании налогового кредита штата, который IRS разрешил на федеральную налоговую декларацию недвижимости, форму 706 IRS, до 1 января 2005 года. Каждое государство различные налоговые законы в отношении подоходного налога, поэтому сумма, которую собирает государство, варьируется в зависимости от налогового законодательства штата. В сущности, однако, общий счет налога на недвижимость не был увеличен или уменьшен из-за налога на доставку. Вместо этого общий налоговый счет был распределен между IRS и государственным налоговым органом.

Итак, что это означает на простом английском языке? Это означает, что часть федерального налога на недвижимость была фактически вывезена из IRS и вместо этого была уплачена в государственную налоговую инспекцию. Таким образом, до 1 января 2005 года, если умерший житель Калифорнии был обязан федеральными налогами на недвижимость, тогда Управление Калифорнийского контролера собирало налог с подоходного налога из имущества умершего жителя Калифорнии.

Что такое будущее Калифорнийского налога на недвижимость?

С 1 января 2005 года налог с подоходного налога был официально прекращен в соответствии с положениями Закона о примирении и упрощении налоговой помощи (EGTRRA). В ответ на эти изменения в федеральном законе, которые прекратили взимать налог с подоходного налога, в некоторых штатах, которые использовали для сбора налога на подоходный налог, были приняты законы, позволяющие государству по-прежнему собирать налог на недвижимость. Это называется «развязыванием», поскольку государства, которые ввели государственный налог на недвижимость, больше не основывали свои законы о налоге на имущество штата на действующее федеральное законодательство об уплате налога на недвижимость.

Большинство штатов абсолютно ничего не делали и, следовательно, больше не собирали налог на имущество штата. Калифорния уникальна, потому что причуды в законодательстве штата запрещают законодательному органу вводить налог на имущество штата Калифорния без одобрения избирателей.Кроме того, хотя в соответствии с положениями EGTRRA налоговый сбор должен был быть возвращен в 2011 году, это произошло не в связи с принятием Закона о реформе страхования от безработицы и трудоустройства от 2010 года («TRUIRJCA»), которое восстановили федеральные налоги на недвижимость, но не вернули налог с подоходного налога.

Тем не менее, положения TRUIRJCA истекают 31 декабря 2012 года, что привело бы к возврату налога в 2013 году, но Конгресс и президент Обама действовали в начале 2013 года, чтобы принять Закон США об освобождении налогоплательщиков (» ATRA «).

В соответствии с положениями ATRA правила, регулирующие федеральные налоги на недвижимость, установленные в рамках TRUIRJCA, были сделаны постоянными, а это означает, что налог на доставку не был воскрешен в 2013 году и не будет возвращаться в будущем без дальнейших действий Конгресса ,

Таким образом, для того, чтобы Калифорния снова собирала налог на имущество штата, избиратели должны утвердить такую ​​меру. Только время покажет, что бюджетные проблемы Калифорнии приведут к стремлению восстановить налог на недвижимость, поскольку губернатор Джерри Браун рассчитывал на то, что налог на доставку будет возвращен в 2013 году и принесет столь необходимый доход обратно в государство.

Для получения дополнительной информации о налоге на недвижимость в Калифорнии обратитесь к веб-сайту Управления Калифорнийского Контролера.

Собирает ли Калифорния сбор налогов на государственное наследство?

В настоящее время ли Калифорния взимает государственный налог на наследство, который является налогом, начисленным на долю, полученную каждым отдельным бенефициаром недвижимости, в отличие от налога на имущество, который оценивается против всего имущества?

Ответ на этот вопрос No , Калифорния больше не собирает государственный налог на наследство, поскольку он был отменен с 9 июня 1982 года.

Routes to finance

Корпоративные налоги для юридических лиц

Налог на прибыль в Калифорнии взимается с предприятий как на местном, так и на федеральном уровне. Также облагаются дивиденды предприятия. Федеральный налог на прибыль в Калифорнии взимается по общегосударственным правилам и ставкам, размер которых варьируется от 15 до 35 процентов в зависимости от величины финансового результата.
При начислении и уплате налога на прибыль в США законодательство предусматривает для предприятий-резидентов необходимость учета всей прибыли компании, в том числе и той, которая получена от хозяйственной деятельности за рубежом. Аккумулируются международные соглашения, заключенные США с рядом других государств, чтобы избежать двойного налогообложения одного и того же дохода. Местный платеж для корпораций в Калифорнии установлен по ставке 8,84%. Он единый для всех предприятий, не имеет градации в зависимости от величины базы.

Формы собственности

Американские отношения с недвижимостью складываются несколько иначе, нежели в России. Так, например, тут существует несколько форм собственности, и перед выбором недвижимости следует разобраться в них.

  1. Полное владение. Хозяин обладает и землей, и домом. Соответственно, все расходы ложатся на плечи владельца.
  2. Кондо. Хозяин обладает собственностью на квартиру или апартаменты, но здание и земля принадлежат другому владельцу.

Стильная квартира в Америке

Хозяин кондо может сдавать его в аренду без каких-либо ограничений.

  • Кооператив. Владелец недвижимости приобретает долю акций в той компании, которая владеет домом и землей, и на основе акций заключается договор найма. Владельцы кооператива имеют некоторые ограничения — так, например, они не могут сдавать жилье в аренду или продавать без согласования с компанией. Также в кооперативном уставе может содержаться определенные требования — например, отсутствие пагубных привычек или домашних животных. По сравнению с кондо, кооператив несколько дешевле.
  • Вернуться к оглавлению

    Жилищный фонд

    В Калифорнии преобладают отдельно стоящие дома, многие из них имеют собственные участки земли. В центрах Сан-Диего, Лос-Анджелеса и Сан-Франциско также можно найти многоэтажные здания, но в этих городах такой тип жилья встречается не столь часто, как, например, в Нью-Йорке. Новостройки сегодня больше всего привлекают покупателей, хотя в Калифорнии есть много домов старой постройки, которые имеют историческую ценность и также хорошо востребованы.

    Читайте так же:  Общая долевая собственность супругов имущественный вычет

    Кто покупает жилье в Калифорнии

    При этом люди, которые покупают недвижимость в Лос-Анджелесе отличаются от тех, кто выбирает южную Калифорнию: Сан-Франциско притягивает предпринимателей в области техиндустрии и инвесторов, а Лос-Анджелес славится Голливудом и другими креативными сферами. Из всей территории Калифорнии ее южная часть, в том числе Лос-Анджелес, популярна среди иностранных покупателей больше всего. На южную часть штата приходится примерно 15% от всех сделок.

    В целом, недвижимость в Лос-Анджелесе и Южной Калифорнии чаще всего покупают исходят из ключевых ее параметров: идеальные погодные условия — 300 солнечных дней в году, инвестиции в надежный рынок. Безусловно, кризисы случаются везде, но в самом Лос-Анджелесе даже во время кризиса 2008 года цены не падали, а просто замерли на 2 года, после чего продолжили свой стабильный рост. Также покупатели часто приобретают в Калифорнии жилье, руководствуясь местными возможностями для детей и подростков, поскольку в штате представлен широкий выбор частных школ и университетов.

    Советы при покупке

    В Калифорнии сложно найти тип домов, приобретение которых стоило бы избегать. Каждый раз при покупке недвижимости проводится тщательная инспекция дома — для этих целей нанимается опытный специалист, который проверит все нюансы и необходимые соответствия. В частности, дома на холмистой местности нуждаются в более тщательном осмотре, а дома на первой линии возле океана (например, в Малибу) тоже нужно проверять на наличие коррозии и несущей соборности сваи. Важно избегать особенно старую недвижимость (не имеющую исторической ценности), где могут быть скрытые проблемы, которые даже специалистам не всегда под силу обнаружить сразу при инспекции объекта.

    Важно также обращать внимание на стоимость объекта и ее соответствии средним показателям на рынке, например, во избежании потенциально проблемного жилья, которое продается за низкую цену. На данный момент рынок США проходит через коррекцию стоимости недвижимости, а штат Калифорния только вступает в эту часть цикла — март 2019 года стал первым месяцем начиная с 2012 года, когда было зарегистрировано снижение цен. Поэтому у покупателей сейчас имеется хорошая возможность вести торги с продавцами жилья. Стоит также отметить, что истории с нечистым титулом в США — большая редкость по причине наличия в стране титульного страхования. Так повелось, что право собственности страхуется продавцом во время сделки купли-продажи, хоть это и не обязательно.

    Но к чему однозначно стоит относится с повышенной внимательностью, так это к выбору района при покупке жилья. Лос-Анджелес – это масштабный город, и его каждый район имеет свои демографические и национальные особенности. В целом, все проживающие достаточно дружно соседствуют, но если для покупателя важен особый менталитет, то стоит заранее проверить, подойдет ли ему тот или иной район. Сделать это лучше всего путем буквального изучения территории: походить по нему пешком, зайти в продуктовый магазин, ну и, конечно же, спросить у риэлтора о плюсах и минусах.

    Динара Грачева, HomesOverseas.ru

    Благодарим за помощь в подготовке материала:

    Инессу Панчук, руководителя направления США компании Moscow Sotheby’s International Realty

    Екатерину Фарманара, агента по покупке и продаже недвижимости компании DOMvLA

    Налоги в Калифорнии

    В США высока культура налогообложения: и государство, и население, и корпорации очень серьезно относятся к этому вопросу. Безусловно, желание оптимизировать свои выплаты присутствует у каждого, однако это делают исключительно законным путем, поскольку в стране предусмотрены очень серьезные меры ответственности за уклонение от уплаты налогов.
    Для фискальной системы Америки характерна многоуровневая иерархия. Порядок начисления платежей достаточно сложный, что во многом обусловлено территориальным делением и спецификой каждого штата.
    Общеобязательные сборы и платежи в бюджеты взимаются сразу на трех уровнях:

    • федеральном;
    • уровне отдельных штатов;
    • местном уровне.

    Причем, если федеральные налоги одинаковы везде и для всех, то на уровне каждого конкретного штата возможны различные вариации. Особенно характерны специфические правила при начислении корпоративных налогов и сборов. Поэтому физические и юридические лица, занимающиеся той или иной деятельностью в Калифорнии, должны уплачивать как федеральные, так и сборы, установленные данным штатом, а также местные в отдельных округах в зависимости от пункта проживания. Налоги в Калифорнии достаточно высоки — их ставки считаются одними из самых высоких по стране.

    Налог с продаж

    В Калифорнии действует налог с продаж. Его величина неоднократно менялась правительством как в сторону увеличения, так и в сторону снижения. С 1 января 2017 года он ослаблен до 7,25%. Однако это снижение касается именно норматива, установленного штатом. При этом местные власти в Калифорнии могут устанавливать дополнительные процентные ставки. К примеру, в столице штата, Сакраменто, ставка налога с продаж в 2017 году составляет 8,25%.

    Сборы и налоги

    В процессе приобретения недвижимости существует множество побочных трат, о которых также лучше знать заранее.

    1. Регистрация недвижимости покупателю обойдется примерно в 0,2-0,5% от цены недвижимости.
    2. Агентские оплачивают продавцы — обычно около 5% от общей суммы.
    3. Каждая сторона оплачивает услуги юриста. стоимость услуг юриста варьируется в зависимости от штата и стоимости недвижимости.
    4. Эскроу-счет обойдется примерно в 1% от размера сделки.
    5. Инспекция оплачивается покупателем. Инспектирующие органы берут около 700$.

    Вернуться к оглавлению

    Приобретение и оформление недвижимости

    Процесс покупки жилья займет примерно месяц — полтора. Рассмотрим этот процесс поэтапно.

    • Подтверждение платежеспособности. Покупатель должен представить риелтору справку о подтверждении платежеспособности — proof of funds, причем сумма в документе должна быть больше цены недвижимости. Если не предоставить такую бумагу, покупатель будет иметь крайне низкий уровень доверия;
    • Выбор недвижимости. Покупатель и агент обсуждают все нюансы предпочитаемой недвижимости, и агент начинает подбор — район, анализ перспективности того или иного направления, транспортную и жилую инфраструктуру. Покупатель осматривает предложенные объекты и выбирает;
    • Запрос на покупку. После того, как выбор сделан, покупатель или агент отправляют продавцу offer — запрос на покупку;

    Пример документа OFFER отправляемого продавцу

    Так выглядит документ Title Search

    Где россияне покупают недвижимость

    Большая часть наших соотечественников желают купить недвижимость в США, этот интерес постоянно растет. Основное внимание сосредоточено на Флориде, Нью-Йорке и Калифорнии. Почему именно эти штаты привлекают наших соотечественников:

    • развитая русская диаспора;
    • высокий уровень жизни (по сравнению с другими штатами);
    • соотношение цен и зарплат.

    Нью-Йорк интересует в большей степени инвесторов, владельцев бизнеса и иммигрантов. Манхэттен приветливо распахивает двери офисов наиболее известных корпораций, здесь собраны все сливки бизнеса. Недвижимость в Нью-Йорке станет хорошим инвестиционным инструментом.

    Для тех, кто предпочитает спокойный образ жизни, больше подходит Статен-Айленд — один из наиболее спокойных и малочисленных районов Нью-Йорка, который заселен русской диаспорой — по разным данным ее численность от 10 000 до 50 000 человек.

    Флорида по праву признана лидером среди мест, где нерезиденты покупают недвижимость.

    Читайте так же:  Неуплата авансов по налогу на прибыль

    Подробная карта штата Флорида с указанием городов

    Тут есть практически все, что только угодно — песочные пляжи, заповедные зоны, парки развлечений. В Майями все побережье застроено высококлассными отелями и современными жилыми комплексами.

    Калифорнийская недвижимость существенно подешевела после мирового экономического кризиса, но стоимость ее все равно весьма высока. Элитная недвижимость Сан-Франциско и Лос-Анджелеса также привлекает множество россиян.

    Стоимость недвижимости

    Сколько стоит квартира в США? А дом? Как меняются цены от центра к окраинам? Прежде, чем выбирать жилье, необходимо разобраться в нюансах.

    1. Стоимость квадратного метра в центре города в среднем составляет 1934,12$.
    2. Стоимость квадратного метра на окраине города в среднем составляет 1247,56$.

    Домики в спальном районе

    Однако, средняя стоимость по стране мало что говорит относительно реальных цен на дома и квартиры, поэтому лучше ознакомиться с ценами на жилье в крупных городах Америки в 2020 году.

    Лас-Вегас

    • Центральная часть 1651$ за кв. м;
    • Окраина 854$ за кв. м.

    Вернуться к оглавлению

    Майами

    • Центральная часть 3642$ за кв. м.;
    • Окраина 1778$ за кв. м.

    Вернуться к оглавлению

    Сиэтл

    • Центральная часть 3730$ за кв. м.;
    • Окраина 2425$ за кв. м.

    Вернуться к оглавлению

    Лос-Анжелес

    • Центральная часть 5315$ за кв. м.;
    • Окраина 2432$ за кВ. м.

    Панорамный вид на Лос-Анжелес

    Вашингтон

    • Центральная часть 5640$ за кв. м.;
    • Окраина 4415$ за кв. м.

    Вернуться к оглавлению

    Нью-Йорк

    • Центральная часть 9812$ за кв. м.;
    • Окраина 5109$ за кв. м.

    Вернуться к оглавлению

    Сан-Франциско

    • Центральная часть 9150$ за кв. м.;
    • Окраина 6715$ за кв. м.

    В среднем площадь жилого дома в Америке составляет примерно 150 квадратных метров, а квартира в многоэтажке имеет площадь около ста квадратных метров. В свете этого сосчитать стоимость жилья в выбранном регионе не составит ни малейшего труда.

    Налог на доходы физических лиц и сбор по социальному страхованию

    Подоходный налог в Калифорнии (incometax) взимается с физических лиц независимо от того, являются ли они гражданами Соединенных Штатов Америки. Он относится к числу федеральных, поскольку перечисляется непосредственно в федеральный бюджет, не оставаясь на местном уровне.
    Механизм исчисления достаточно сложен, ведь при выборе правильной ставки необходимо учитывать большое количество факторов. В частности, подоходный налог в Калифорнии исчисляется по-разному для женатых и одиноких плательщиков. А если речь идет о супружеской паре, то важную роль играет то, подают ли супруги декларацию совместно или по какой-то причине по-отдельности.
    Размер платежа исчисляется по прогрессивному принципу. Это означает, что чем выше уровень дохода плательщика, тем более высокая ставка для него устанавливается. А именно:

    • если доход плательщика не превышает 8376 долларов США — платеж исчисляется по ставке 10%;
    • за сумму превышения от 8376 до 34000 $ — 15%;
    • если превышение составляет 34001―82401 $ — 25%;
    • от 82401 до 171851$ — 28%;
    • от 171851 до 373651$ — 33%;
    • за полученный доход свыше 373651$ — 35%.

    Для супружеских пар, которые подают налоговую декларацию совместно, пороговые суммы соответственно увеличены, поскольку учитывается доход обоих плательщиков.
    При этом повышенная ставка действует только для той части дохода, которая превышает порог, установленный по более низкой.
    Помимо вышеупомянутого обязательного взноса в бюджет физическим лицам необходимо уплачивать специальный социальный сбор — так называемый Social security tax. Он взимается по-разному в зависимости от того, является плательщик наемным работником либо самозанятым лицом (аналог индивидуального предпринимателя):

    • В первом случае социальный сбор уплачивается солидарно работником и его работодателем.
    • Во втором — полностью самозанятым лицом, поскольку работодатель у такого лица отсутствует как таковой.

    Ставка налога в обоих случаях составляет 10,4% от суммы дохода.
    Дополнительно начисляется также налог, известный как Medicaretax, который обеспечивает оказание медицинской помощи наиболее социально незащищенным слоям населения (пожилым, бедным людям и так далее). Ставка составляет 2,9%.
    Оба вышеуказанных налога — и подоходный, и сбор по социальному страхованию — уплачиваются в федеральный бюджет, а не в бюджет штата.
    Дополнительно подоходный налог в Калифорнии взимается также и в бюджет штата – это налог, установленный им самим. Ставка одна из самых высоких по США — до 9,3%. При расчете используется прогрессивная шкала.

    Political Figures, Lawyers, Politicians, Journalists, Social Activists (1950s Interviews) (Февраль 2020).

    Table of Contents:

    По данным Налогового фонда, беспартийная некоммерческая исследовательская группа в Вашингтоне, штат Калифорния, штат Калифорния, государственные налоги являются одними из самых высоких в стране. Это, вероятно, не является неожиданностью для тех, кто там живет или работает там, но если вы подумываете о переезде в этот район, вы можете захотеть сохранить эти налоговые ставки. Вот как налоги штата Калифорния повлияют на вас, если вы покупаете дом, зарабатываете деньги или даже совершаете покупки в Золотом государстве.

    Налог с продаж в Калифорнии

    Ставка налога с продаж на государственном уровне является самой высокой в ​​стране на уровне 7,25 процентов по состоянию на 2017 год. Фактически это сокращение от того, что когда-то было — 7. 5 процентов до истечения срока действия предложения 30. В сочетании с местными налогами с продаж в некоторых городах Калифорнии ставка может достигать 10 процентов.

    Другие акцизные налоги штата Калифорния

    Как и большинство штатов, Калифорния также взимает налоги с сигарет и бензина. Пачка сигарет будет стоить вам дополнительно 2 доллара. Здесь 87 центов. Налог был всего лишь 87 центов, но законодательство увеличило его на 2 доллара США 1 апреля 2017 года. С небольшим отрывом никотина было бы легче справиться в сравнении.

    Газ имеет дополнительные 27,8 цента за галлон, что включает базовый акцизный налог в размере 18 центов и дополнительный налог на основе цены в размере 9,7 цента. Базовый налог планируется увеличить до 30 центов за галлон с 1 ноября 2017 года по 1 июля 2019 года.

    Вы даже заплатите дополнительные 33 процента, если будете покупать фрукты из торгового автомата.

    Налог на недвижимость в Калифорнии

    Налоги на недвижимость на самом деле не так уж плохи. Эффективная ставка. 81 процент по состоянию на 2017 год. Сравните это с 1-процентным национальным средним показателем. Собственность в Калифорнии оценивается в 100 процентов от ее полной наличности или справедливой рыночной стоимости, но вы можете поймать несколько налоговых льгот по недвижимости, предусмотренных законодательством Калифорнии:

    • Максимальный налог на недвижимость ограничен 1 процентом его полной наличности по предложению 13. Налоги не могут увеличиться более чем на 2 процента по сравнению с предыдущим годом.
    • Домовладельцы, которые живут в своих домах в качестве их основных резиденций, могут претендовать на 7 000 долларов США, уменьшающие налогооблагаемую стоимость их имущества в рамках программы усадьбы штата.
    • Старшие граждане, слепые и инвалиды могут отложить свои налоги на недвижимость по основным местам их проживания в рамках программы отсрочки от налога на имущество, которая началась 1 сентября 2016 года.
    Читайте так же:  Налог на имущество россия

    К сожалению, государственная программа домовладельцев и арендаторов, которая эффективно возмещенные квалифицированные налогоплательщики за часть налогов на имущество, уплачиваемых в их домах или в рамках их арендных платежей, были прекращены.

    Государственный подоходный налог штата Калифорния

    Государство также имеет некоторые из самых высоких ставок подоходного налога в стране.В Калифорнии существует девять ставок подоходного налога с 1 процента до 13 процентов. Они облагаются доходами обоих жителей и доходами, полученными в штате нерезидентами. Хотя многие государства имеют соглашения о взаимности с другими, которые позволяют нерезидентам работать там без уплаты подоходного налога в любом месте, кроме своего родного государства, Калифорния не является одним из них.

    Самый высокий показатель 12. 3 процента начинается с уровней дохода в 526, 444 или более долларов США по состоянию на 2017 год, а дополнительная 1-процентная надбавка привязана к доходам более 1 миллиона долларов. Самая низкая 1-процентная ставка зарезервирована для получателей в размере 7 850 долларов США или менее в налогооблагаемом доходе.

    Многие из ваших федеральных вычетов могут быть ограничены или запрещены в Калифорнии, но доступны другие государственные налоговые льготы, включая льготный кредит для себя и ваших иждивенцев, кредит для арендаторов, кредит для одиноких или разведенных родителей и кредит для людей, имеющих зависимых родителей.

    Налог на прирост капитала в Калифорнии

    Налоговое законодательство штата Калифорния не содержит специальных положений о налоге на прирост капитала. В отличие от федерального налогового законодательства, государство не дает вам перерыва для долгосрочных выгод от активов, которые вы удерживаете более года. Если вы продаете какое-либо имущество или актив более чем на своей налоговой основе или инвестируете в него, вы будете платить налоги с вашей прибыли по вашей ставке подоходного налога независимо от продолжительности владения.

    Это означает, что если вы попадете в 13-процентный налоговый кронштейн, вы также заплатите эту ставку за свой прирост капитала.

    Если ваша продажа такова, что вы также должны заплатить федеральную долгосрочную ставку налога на прирост капитала в размере 20 процентов, вы в конечном итоге заплатите вторую по величине ставку налога на прирост капитала в мире — 33,3 процента.

    Налоги на наследство в Калифорнии и налоги на недвижимость

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Это одна из областей, в которой жители Калифорнии действительно получают налоговый льгот. Когда федеральное законодательство о налогах на недвижимость изменилось с 1 января 2005 года, законодательство устранило налог на недвижимость в Калифорнии, и государство не имеет налога на наследство. Вы можете умереть здесь без налогов.

    Налог на недвижимость в США

    Налог на недвижимое имущество

    Налог на недвижимость в США относится к числу местных, и он определяется правительством каждого штата по собственному усмотрению. В Калифорнии он взимается в размере 1,25% от стоимости объекта за год. Местные власти предусмотрели особый порядок уплаты — двумя платежами, каждые полгода. Он ориентирован не только на резидентов, но и на иностранных субъектов, если они являются владельцами недвижимого имущества в штате Калифорния.
    Получить рекомендации о порядке расчетов с бюджетом и оптимизации налогового бремени в Калифорнии законным путем компании и физические лица могут в «Прифинанс».

    НАЛОГ НА НЕДВИЖИМОСТЬ В США

    Налог на недвижимость — налоговый сбор, который ежегодно обязаны выплачивать все владельцы недвижимости в Америке. Он напрямую зависит от стоимости недвижимости (стоимость земли и всех строений на земле). Налог на недвижимость в Иллинойсе взимается и идет не в казну штата, а в казну местных окружных управлений. Каждый округ имеет свои ставки, сроки и правила взимания налогов на недвижимость.

    На что идет налог на недвижимость в США?

    Округ в свою очередь распределяет полученные средства на нужды округа:

    • школы и другие образовательные учреждения (до 65 % всех налоговых сборов)
    • содержания парков и других зон отдыха
    • общественные дороги
    • полиция и пожарные
    • общественные библиотеки
    • содержание органов управления округа

    Штат Иллинойс входит в десятку самых » неблагоприятных» для налогоплательщиков. Налоги товары, доходы и недвижимость не самые низкие в Америке (по некоторым данным выше только в Нью Джерси — почетное второе место у Иллинойса). Если начинать разбираться, то есть за что платить. Чикаго и окрестности довольно приятное с точки зрения развитости инфраструктуры, культуры, эстетики место для жизни — а за все хорошее приходится платить. В общем по некоторым данным средняя ставка налога на недвижимости в Иллинойса 2,23 и она продолжает расти. Как же считается налог на недвижимость в США?

    Как платятся налоги на недвижимость в Иллинойсе?

    Налоги обычно платятся по принципу задолженности, то есть в 2014 году за 2013. Поэтому при покупке недвижимости всегда делают tax proration — продавец платит покупателю сумму налогов пропорционально тому, сколько он в этом году владел недвижимостью (т.е. если сделка в июле, то должен заплатить полугодовую сумму налогов покупателю). Как правило, налоги платятся двумя равными частями до 1 Июня и вторая часть — до 1 Сентября (Cook county — первая часть до первого рабочего дня марта).

    Если не платить налог на недвижимость в США ?

    Если не платить или платить не вовремя, владельца недвижимости ожидают серьезные проблемы (и они случатся даже быстрее, чем если не платить кредит). Уже через месяц просрочки начнут считать пенни, потом будет суд, долг по налогам продадут, какое-то время долг (с процентами) можно будет выкупить. но в итоге можно потерять недвижимость (tax sale, forfeiture sale, scavenger sale)

    Одним словом — налоги на недвижимость надо платить и платить вовремя!

    Недвижимость в США

    Недвижимость в США в последнее время пользуется спросом среди россиян и украинцев.

    Размер налога на недвижимость в разных городах Америки.

    Всем привет! Не так давно я снял видео, где рассказал немножко о налогах на зарплату, на доход, объяснил, как эти налоги считаются, как они платятся. А сегодня, я вот читаю комментарии к нашим видео, которые мы снимали, когда смотрели новые дома, если вы не видели, там где-то раньше на канале эти видео были, пройдите и посмотрите. И вот люди задают вопросы насчёт налогов. Люди слышали, что в Техасе большие налоги на недвижимость. Поэтому я сейчас немножко хочу рассказать вообще о этих налогах на недвижимость.

    Первая ошибка, которую люди допускают по незнанию, они говорят: «Вот мне только что табличку сбросили, что в Техасе налог 1.83». Налог на недвижимость, он назначен не на уровне штата. И в каждом городе, в каждом краунке эти налоги разные. Вот, например, у меня здесь есть табличка, где хорошо написано процент налогов у нас тут в Area, Dallas-Fort Worth Metropolitan Area.и вот здесь написано, что самый первый – город Addison, прямо возле нас, и Allen тоже рядом, возле нас. Налоги у них, вот Addison и Allen, 2.51%, 2.50%. вот ссылка на эту таблицу — http://www.davedowns.com/dallas-property-tax.htm.

    Читайте так же:  Памятка по валютному контролю

    Эти налоги общие, это сумма налогов города, налогов школьного дистрикта – школьной зоны, и налогов county. County – это типа как район или область, наверное. И написано, что, вот Addison город, налог города 0.56%/ Налог школьного дистрикта, вот Dallas ISD, то есть город Addison входит в Dallas school district. И налог school district – 1.58%. Следующий город Allen, там уже свой school district, Allen school district, и налог в Allen school district выше, 1.64%. А налог самого county, вот Dallas county, 0.66%. Collin county, в который входит город Allen и Plano, где мы живём, 0.32%.

    И вот вы видите в этой табличке, что налоги каждого города отличаются на несколько десятых или сотых процента. Поэтому, когда говорят, что в Техасе налоги низкие или, наоборот, что в Техасе налоги высокие, это не значит за весь Техас. Вот у нас здесь, в Area, я смотрю, в среднем, от 2.5 до 3 процентов. Хотя вот есть, я смотрю ниже, есть город Double, Oak Lewisville school district, Denton county, там налог 1.97%.

    Вы уже подписались на наш Instagram про жизнь в Канаде?

    А есть такие county здесь, в Техасе, особенно на юго-западе, где общие налоги вообще 0.67%. это общие – и города, и county, и school district.

    Так что, в принципе, всё. Вот такая короткая информация, чтобы вы знали, что налог на недвижимость отличается в зависимости от county, в зависимости от города и в зависимости от школьного дистрикта. Налог на недвижимость, вот 2.51% — это годовой налог.

    То есть, к примеру, мне говорят, что: «В Калифорнии налоги ниже». Где-то там кто-то говорил, наверное, Михаил Портнов, что налог 1.20 примерно – это мне сейчас в комментариях пишут. Но опять же, тот дом, который мы смотрели за 350 тысяч здесь, на который налог 2.50% годовых, в Калифорнии, в Силиконовой долине, например, в Купертино, будет стоить два миллиона. И 1.20% процента от двух миллионов в год – это всё равно в два раза больше, чем даже 3% от 350 тысяч в год. так что налоги кажется даже больше, чем в два раза меньше, но, в итоге, заплатится в год чистыми долларами в два раза больше.

    Так что обращайте внимание на многие факторы, не только на величину процента, а и на стоимость недвижимости, на школьный дистрикт. Вот, как мы видим, первые две полоски (показывает в таблице), Addison и Allen, Addison — Dallas school district, Allen — Allen school district. Налоги, именно школы, в Allen выше. И в Allen сами школы лучше. Средние оценки школ в Allen где-то 8-10 из 10. В Dallas уже ниже, там 5-6, например. Меньше идёт налогов, меньше платят учителям, и хуже школы.

    Так что, чем выше налог, тем, в основном, лучше школы. Потому что самая большая часть налогов на недвижимость, как минимум у нас здесь на местности, уходит школам. Из 2.5% 1.6% только идёт школам, а остальное городу и county.

    Недвижимость в США. Налоги.

    Иностранные граждане, находящиеся в США менее 6 месяцев, считаются нерезидентами (non residental iens).

    Вы обязаны предоставлять информацию о любых Ваших доходах, полученных за все время Вашего нахождения на территории Штатов.

    Любая недвижимость в США (в том числе земельные участки) облагается ежегодным налогом, который взимается с владельца недвижимости местными властями (County).

    Размеры такого налога могут варьироваться, исходя из того, что в каждом из 50-ти штатов имеются свои законы и методы исчисления налогов.

    В Калифорнии (Сан-Франциско, Лос-Анджелес, Сан-Диего, Беверли Хиллз, Малибу, Голливуд, и т.д.), к примеру, размер ежегодного налога равен 1% от цены приобретенной недвижимости в год.

    Налог на неждвижимость можно платить один раз или разделить выплаты на две равные части.

    Кредиторы иногда просят покупателя открыть специальный счет, на который в качестве резерва (impounds) будут ежемесячно поступать средства, предназначенные для своевременной выплаты данного налога.

    Кроме налога на недвижимость кредиторы обязательно потребуют оформить страхование дома от пожара. Естественно, это правило не распространяется на земельные участки.

    Покупая дом в США, важно учесть также необходимые разовые расходы на титульное страхование, оценку жилья сертифицированным оценщиком (что является обязательным требованием кредиторов), нотариальное заверение документов и т.д.

    Рынок недвижимости Калифорнии: где и что покупать

    Сегодня рынок недвижимости Калифорнии входит в тройку штатов США, где чаще всего покупают недвижимость иностранцы, уступая первенство только Флориде и Нью-Йорку. Благоприятные климатические условия в данном случае являются главным фактором, затем следуют различные виды индустрий, которые сочетает в себе Калифорния вкупе со стабильным и высоким уровнем жизни. Эксперты даже заявляют, что если бы Калифорния была отдельной страной, то ее экономика смогла бы занять 6-е место в мире. Численность населения штата увеличивается с каждым годом, здесь процветают технологии, инновации, киноиндустрия, медицина и сельское хозяйство, привлекая к себе людей со всего мира.

    Цены на жилье

    Поскольку Калифорния состоит из нескольких крупных городов, и делится на южную и северную части, то ценовая политика варьируется от нескольких сотен тысяч долларов до самых дорогих особняков стоимостью более 200 млн долларов. Стоимость квартир в новых домах начинается от 500 000-600 000 долларов, жилье в элитных новостройках оценивается в 1,5 млн долларов и выше. Новые дома продаются за 3,5–5 млн долларов, а элитные особняки имеют цену от 20 млн долларов. Средняя цена на жилье в штате Калифорния составляет 550 000 долларов: в при этом усредненный показатель в Сан-Диего — 600 000 долларов, в Лос- Анджелесе — 825 000 долларов, в Сан-Франциско — 1,3 млн долларов.

    Цены в Южной Калифорнии на порядок выше, чем во Флориде, но уровень жизни и количество возможностей, которые здесь открываются, также превосходят большинство штатов США. Поэтому имея бюджет менее 500 000 долларов не стоит рассчитывать на прекрасные варианты — стоимость хорошего дома на 3-4 спальни в элитных районах Города Ангелов стартует от 3 млн долларов. Сверхсовременное жилье обойдется в кругленькую сумму не менее 5 млн долларов, а при обладании более внушительных сумм, есть шанс стать владельцем элитного дом в Лос-Анджелесе, где выбор очень велик, как и разброс цен.

    Ипотечное кредитование

    Покупка недвижимости может быть серьезной финансовой брешью в бюджете, поэтому многие пользуются услугами ипотечного кредитования. Ипотека доступна не только гражданам, но также и гостям страны — тем, кто имеет подходящую американскую визу или грин-карту, разрешающую проживание в США.

    Так выглядит американская грин-карта

    Условия ипотечного кредитования

    Индивидуальные условия ипотечного кредита формируются на основе финансовой состоятельности заемщика, а также от типа выбранной недвижимости.

    Читайте так же:  Как можно узнать долги по налогам

    Документы для ипотеки

    Для того, чтоб получить ипотечный кредит, требуется иметь счет в местном банке. Банк проводит оценку недвижимости, а затем начинается процесс оформления. Банку нужно будет предоставить:

    • Документы, подтверждающие, что человек посетил страну легально. Требуется паспорт, виза или грин-карта;
    • Выписка из кредитной истории за последние пару-тройку лет;

    Пример выписки из банка по кредитной истории

    Рассматривать документы банковская организация может 2-4 недели.
    Недвижимость в США весьма востребована — можно найти жилье в аренду, можно приобрести квартиру или дом в собственность — для этого есть практически все условия.

    Типовые американские таунхаусы расположенные в черте города

    Стоит отметить и тот факт, что даже имея небольшую заработную плату, и накопив на первоначальный ипотечный взнос, можно взять дом или квартиру в кредит — при условии, что кредитная история будет неплохой, а все показатели кредитного лица будут на должном уровне.

    Выбирая недвижимость в Америке, необходимо изучить состояние и тенденции рынка — тогда будет возможность сэкономить и подобрать наиболее подходящий вариант.

    Система налогообложения недвижимости США: основы

    Особенности покупки и налогообложения недвижимости в США

    1. Федеральное законодательство США позволяет иностранцам владеть недвижимостью: покупать ее, передавать права собственности и т.д. Ограничения на владение могут возникать в отдельных штатах, согласно местным законам. Все налоги на недвижимость выплачиваются владельцами жилья или земельного участка в том округе, в котором они расположены.

    2. Многочисленные – и весьма серьезные требования предъявляются к иностранным инвесторам и лицам, продающим недвижимость иностранным гражданам. А объем налоговой документации весьма велик. Власти США стремятся к максимальной прозрачности сделок, поэтому на всех этапах четко контролируют процесс. Задержка отчетности и неуплата налогов может привести к наложению административного штрафа в размере до 25% от рыночной стоимости недвижимости. А также – привести к депортации из страны и даже тюремному заключению.

    3. Владеть объектом недвижимости в Америке могут несколько человек.

    Это могут быть инвесторы, не являющиеся членами одной семьи, которым принадлежат как равные, так и различные доли владения объектом. Всего в штатах существует около 10 видов договоров купли-продажи недвижимости – и их гибкая структура позволяет оговорить все тонкости будущего владения жильем несколькими инвесторами.

    4. Ипотечное кредитование – реальный вариант финансирования покупки жилья для иностранцев в Америке. Для получения ипотеки в банке США потребуется подтверждение наличия стабильной работы, справка о доходах, а также документальное подтверждение благоприятной кредитной истории.

    5. Во время заключения сделки купли-продажи стороны могут договориться о том, какая из них какие налоги выплачивает – это разрешено законодательством. Но все расходы по поиску жилья, его регистрации, страхованию, работе титульной компании и риэлторского агентства, оплате госпошлин берет на себя покупатель. Сумма, которую нужно добавить к бюджету при покупке жилья, составляет минимум 2%-5% от его стоимости.

    Основные виды налогов на недвижимость в США

    Передаточный налог (Transfer Tax) уплачивается во время сделки, после передачи документов на собственность. Как правило, этот вид налога выплачивает продавец, но по совместной договоренности сторон его сумма может быть разделена между обоими участниками сделки – или быть выплачена покупателем. Сумма передаточного налога рассчитывается, исходя из оценочной стоимости «передаваемой» недвижимости – и различна для разных штатов. К примеру, в Калифорнии это $0,55 на каждые $500 стоимости объекта недвижимости.

    Налог на недвижимость (Property Tax) в зависимости от округа уплачивается один или два раза в год. Сумма налога на недвижимость рассчитывается на основе оценочной стоимости объекта – и, как правило, составляет 1%-2%. Также, в зависимости от штата, собственники недвижимости ежегодно выплачивают и другие – местные – налоги, которые используются для финансирования учебных заведений, больниц и иных объектов социальной инфраструктуры. Объем и суммы этих налогов утверждаются местными властями.

    Налог на прирост капитала / налог на прибыль (Capital Gains Tax) выплачивается собственником при продаже недвижимости. Его сумма основана на размере прибыли: налогом на прирост капитала облагается разница между стоимостью объекта при его покупке и продаже. В том случае, если объект находился в собственности 12 месяцев и более, то ставка на долгосрочный прирост капитала составляет 20%. В том случае, если этот срок составлял менее 12 месяцев, то прибыль облагается стандартными налоговыми ставками, предельная ставка составляет 39,6%.

    Данный налог не взимается с владельца недвижимости в том случае, если выставленный на продажу объект является его основным и единственным жильем, а также если он продается по более низкой цене, чем за которую был приобретен. Допустимый доход при продаже составляет $250 000 для одного собственника или до $500 000 для семьи.

    Удерживаемый налог (для иностранных инвесторов)

    Согласно «Акту об иностранных инвестициях в рынок недвижимости США», иностранцы при продаже недвижимости должны заплатить дополнительный налог, который составляет 10% от стоимости продажи.

    Налогообложение аренды

    Прибыль от аренды в США облагается на уровне стандартного подоходного налога, предельной ставкой которого является 39,6%. Обычно ставка на доход с аренды находится на уровне 30% от суммы ренты. Но ее можно снизить, списав затраты на содержание жилья. Как это сделать, подскажет риэлтор.

    Нововведения

    С 2013 года повышены максимальные ставки налога на прирост капитала – с 15% до 20%, а также налогов на наследство и дарение – с 35% до 39,6%. Это, безусловно, сказывается и на владельцах недвижимости.

    Три совета инвесторам

    1. В каждом штате, а порой, и в каждом городе США существуют собственные налоги. Перед сделкой стоит подробно обсудить со своим риэлтором основные особенности муниципального налогообложения – и выявить все «подводные камни», которые могут возникнуть до, во время и после покупки.

    2. Для снижения налогового бремени эксперты рекомендуют оформление американской недвижимости не на частное лицо, а на американскую компанию: Limited Liability Company (LLC) – аналог российского Общества с Ограниченной Ответственностью, траст или партнерскую организацию. У каждой из них есть свои плюсы и минусы, и профессионалы отмечают, что LLC является наиболее удобным вариантом. Его оформление занимает немного времени. Во всех случаях главной целью является структурирование собственности таким образом, чтобы предоставить нерезиденту возможность снизить ставки на прирост капитала от продажи имущества, а также защитить его от налогового бремени в случае смерти владельца.

    3. Следует тщательно спланировать сделку. При грамотном подходе, с профессиональной помощью, суммы налоговых выплат можно заметно снизить.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Портал HomesOverseas.ru благодарит за помощь в подготовке статьи Ирину Симонян, директора по маркетингу компании Henley&Partners и Джефри Рубинжера, специалиста по внутреннему и международному налогообложению юридической компании Bilzin Sumberg (США).

    Источники

    Налог на недвижимость в калифорнии
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here