Как оспорить налог на недвижимость

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Как оспорить налог на недвижимость" с полными информационными данными. В случае необходимости уточнить актуальность на 2020 год или, если имеются другие вопросы, обращайтесь к дежурному консультанту.

Как оспорить кадастровую стоимость?

О способах вычисления и пересмотре кадастровой стоимости

Данная стать расскажет о том как оспорить кадастровую стоимость квартиры, участка, земли, коммерческой недвижимости, и других объектов, подлежащих постановке на кадастровый учет РФ. Проверить данный факт можно с помощью поиска объектам недвижимости на кадастровой карте Москва и всей России.
К кадастровой стоимости относят цену за недвижимый объект, описание которого имеется в государственном кадастре недвижимости.
Расчетом данной стоимости занимаются оценщики со стороны. Эта процедура регламентируется с помощью Федерального закона от 29-го июля 1998-го года №135-ФЗ (Закона, регулирующего оценочную деятельность).

Решение о том, что необходимо провести государственную кадастровую оценку, принимается местными органами власти субъектов РФ или же органами МСУ. Они же осуществляют выбор специалиста и подписывают с ним соглашение. Исходя из положений вышеупомянутого закона, процесс переоценки осуществляется минимум один раз в пять лет (в любом регионе) и максимум раз в три года (в случае с Москвой, Санкт-Петербургом действует иная норма проведения процесса – не чаще, чем один раз за 2 года).

Для проведения государственной кадастровой оценки, ФГБУ «ФКП Россреестра» осуществляет формирование списка оцениваемых объектов недвижимости в данной местности. Соответствующий запрос на эту процедуру должен направить орган, решившийся провести кадастровую оценку. Кадастровую стоимость вычисляют оценщики со стороны, избираемые по итогам конкурса властями субъектов РФ.

Российское законодательство позволяет оценщикам в самостоятельном порядке определять метод, с помощью которого будет рассчитана кадастровая стоимость недвижимых объектов. После окончания процесса оценки, происходит ее утверждение местными властями и передача в Росреестр (который вводит все полученные факты в ГКН).

Выделяют следующие варианты, благодаря которым может быть получена информация о кадастровой стоимости объекта недвижимости:

  1. С помощью портала Росреестра и сервиса, дающего возможность получить информацию из ГКН

Такой вариант возможен при заказе соответствующей выписки. В данной ситуации есть вариант воспользоваться специализированным сервисом на вышеобозначенном портале. Заходите на главную страницу, делаете переход в раздел, посвященный физическим либо юридическим лицам. Нажимаете на кнопку выдачи информации из ГКН, заполняете образец и формируете заявку. Те пункты, на которых есть восклицательный знак, должны быть заполнены. Далее убеждаетесь, что заявку приняли, запоминаете ее номер (он позволит следить за Вашей заявкой). Информация из ГКН будет получена в течение 5 рабочих дней с того момента, как были приняты документы.

  1. С помощью портала Росреестра и сервиса, посвященного публичной кадастровой карте.

В данной карте находится информация ГКН. Для поиска конкретного объекта можно применить кадастровый номер и поисковый запрос. Про любой объект, отраженный на портале, имеются стандартные характеристики. Такие сведения обладают справочным характером и не обладают юридической законной силой.

  1. Благодаря порталу Росреестра и сервису, предоставляющему справочные материалы по объектам недвижимого типа в режиме онлайн.

Чтобы найти справочный материал по конкретному объекту недвижимого типа в режиме онлайн, можно зайти на специализированный портал. Его расположение – раздел, посвященный электронным работам и услугам. Кадастровый номер либо адрес необходимого объекта даст Вам возможность получить справочный материал об объекте недвижимого типа.

  1. С помощью портала Росреестра и сервиса, дающего возможность узнать справочный материал из фонда справочных материалов государственной кадастровой оценки.

Данный портал даст возможность узнать итоги такой оценки, проведенной региональными органами власти РФ. Заходите в раздел, посвященный физлицам либо юрлицам, выбираете «выдача информации». После вводите кадастровый номер нужного объекта в поисковике и нажимаете соответствующую кнопку. Получаете ссылку на весь интересующий Вас материал (либо, если такие сведения отсутствуют – появляется надпись, что их нет). Сведения выдаются сервисом на безвозмездной основе в режиме онлайн.

  1. Также можно лично посетить офис Федеральной кадастровой палаты Росреестра либо МФЦ.

Если все вышеперечисленные способы для Вас по определенным обстоятельствам не актуальны, тогда можно запросить кадастровую справку о стоимости из ГКН. Посещаете офис либо городское МФЦ (возможно также направление запроса почтовым отправлением). Если у ГКН есть справочный материал о нужном Вам объекте, требуемую справку Вы получите бесплатно (срок выдачи – одна неделя). Подавая запрос, обязательно укажите, каким образом готовы забрать материал: лично либо с помощью почты.

Налоговый расчет на имущество физлиц возможен благодаря специализированному сервису на сайте ФНС России.

Каким образом можно изменить итоги вычисления кадастровой стоимости?
Как оспорить кадастровую стоимость?

Исходя из положений Закона об оценке, итоги вычисления кадастровой стоимости могут быть пересмотрены в судебной инстанции и специальной комиссии, занимающейся рассмотрением таких дел.

Пересматривать вычисления кадастровой стоимости могут следующие лица:

  • Физические лица – если результаты вычисления кадастровой стоимости влияют на их права и обязанности;
  • Юридические лица – аналогично физлицам.
  • Органы госвласти, органы МСУ – если речь идет о недвижимых объектах, владельцами которых выступает государство либо муниципалитет.

Для осуществления данного процесса в судебной инстанции используется специальный порядок рассмотрения аналогичных споров.

Если итоги вычисления кадастровой стоимости желают пересмотреть в суде физические лица, им не нужно обязательно составлять предварительный запрос в комиссию. С юрлицами и органами госвласти все немного сложнее – они имеют право пересмотреть итоги проведения данного процесса в судебной инстанции лишь в той ситуации, когда комиссия отклонила заявление о таком пересмотре (если оно при этом было оформлено надлежащим образом), либо же если комиссия не рассмотрела заявление в обозначенные законодательными актами сроки.

Процесс регулируется ст. 24.18 Закона об оценке. Также данный процесс регулирует приказ российского Минэкономразвития от 4-го марта 2012-го года №263.

Подать заявление в комиссию можно с того дня, как в ГКН были внесены итоги вычисления кадастровой стоимости и до того дня, когда в ГКН были внесены итоги вычисления кадастровой стоимости, определенные при проведении стандартной государственной кадастровой оценки.

Обстоятельства, на основании которых комиссия имеет право на пересмотр итогов определения кадастровой цены:

  1. Ложный справочный материал об объекте недвижимого типа, который был применен при расчете его кадастровой цены.
  2. Если в отношении объекта недвижимого типа провели установку его цены на рынке – на день, по состоянию на который установили его кадастровую цену.

Для пересмотра итогов расчета кадастровой стоимости в комиссии, заявителем обязательно должно быть подано обращение.

Как по первому, так и по второму обстоятельству заявление в комиссию могут направить как лица физического, так и лица юридического типа – если по итогам вычисления кадастровой цены произошло нарушение прав и обязанностей этих лиц. Аналогичное право имеют и органы госвласти, МСУ.

Читайте так же:  Подоходный налог с граждан россии

Чтобы выявить обстоятельства для пересмотра итогов вычисления кадастровой стоимости объекта недвижимого типа, заявитель имеет право на составление обращения к заказчику услуг по вычислению кадастровой стоимости. Есть вариант и с обращением в орган, занимающийся вопросами данного типа – если цена вычислена путем проведения кадастрового учета недвижимого объекта.

В течение одной недели с того дня, как поступил указанный запрос, заказчик работ и орган, занимающийся данными вопросами, должны предоставить заявителю необходимую информацию. Нарушать обозначенные временные сроки категорически нельзя (исходя из положений законодательства Российской Федерации).

Должно быть подано как само заявление, так и следующие типы документов:

  • Кадастровая справка о кадастровой цене (можно заказать онлайн как и выписку из ЕГРП) объекта недвижимого типа. В ней должен находиться справочный материал об оспариваемых итогах вычисления кадастровой стоимости.
  • Копия правоопределяющего документа на недвижимый объект – в случае подачи заявления лицом, имеющим право на недвижимый объект. Ее должен заверить нотариус.
  • Документы, доказывающие ложную направленность информации об объекте недвижимого типа, примененные при вычислении его кадастровой цены (если основанием подачи заявления выступает именно это обстоятельство).
  • Отчет об оценке оценочного объекта. Он должен быть как на бумаге, так и в электронном формате – если заявление подается в силу причины определения в отношении объекта недвижимого типа его рыночной цены.

Если обозначенных документов нет – рассмотрением заявления никто заниматься не будет.

Также возможно приложение документации иного типа.

Комиссия должна рассмотреть поступившее заявление за 30 дней со дня его поступления.

В течение одной недели со дня поступления заявления комиссия осуществляет направление уведомления о том, что это заявление будет рассмотрено с обозначением дня его изучения в орган МСУ, на территории которого находится недвижимый объект, итоги вычисления кадастровой стоимости которого намерены оспорить. Также подобное уведомление получает лицо, имеющее право на данный недвижимый объект.

Если заявление подали из-за неправильного справочного материала о недвижимом объекте, который был использован при вычислении его кадастровой цены, по итогам изучения этого заявления комиссия может остановиться на следующих решениях:

  1. Она может отклонить заявление, если использовалась достоверная информация.
  2. Она имеет право пересмотреть итоги вычисления кадастровой стоимости – если применяли недостоверный справочный материал об объекте недвижимого типа.

Если же заявление подали из-за второго обстоятельства, то комиссия решает определить кадастровую цену объекта недвижимого типа, исходя из размера его рыночной цены. Комиссия также имеет право просто отклонить заявление и не изучать его далее.

Комиссия работает на законных основаниях, если на заседании находятся более половины ее участников. Голоса отдают открыто. Участники комиссии не могут проигнорировать голосование – они должны быть либо «за», либо «против». Если свыше половины пришедших на заседание участников комиссии отдали свои голоса «за» какое-то решение, оно будет принято комиссией.

В течение одной рабочей недели с момента принятия по итогам изучения заявления конкретного решения комиссия направляет специализированное уведомление лицу – владельцу объекта недвижимого типа, итоги вычисления кадастровой цены которого оспаривались. Аналогичное управление направляется в орган МСУ, на территории которого находится недвижимый объект.

Комиссионные решения можно оспорить в судебной инстанции.

Если пересматриваются итоги вычисления кадастровой цены в судебной инстанции, комиссионное решение не считается предметом изучения при изучении требований заявителя.

Если комиссия решила пересмотреть итоги вычисления кадастровой цены, то за одну рабочую неделю ею должна быть направлена копия данного решения в соответствующий орган.

Если комиссия приняла решение пересмотреть итоги вычисления кадастровой цены по причине вычисления в отношении объекта недвижимого типа его рыночной цены, то ею также должны быть направлены следующие документы:

  1. Отчет, оценивающий рыночную цену. Он должен быть в электронном формате.
  2. Справочный материал о кадастровой цене – в орган кадастрового учета.

Исходя из положений ст.403 НК РФ, если кадастровая цена на объект изменена судебным либо комиссионным решением, вся необходимая информация учитывается при исчислении налоговой базы – но только после того, как кадастровая цена будет внесена в ГКН.

Пример виджета

Это пример виджета, что бы показать как по умолчанию выглядит боковая панель Слева. Вы можете добавить пользовательские виджеты с экрана виджетов в админ панели. Если пользовательские виджеты будут добавлены, они заменят первоначальный виджет.

Личный опыт: как оспорить чрезмерный налог на недвижимость

Льготы по налогу

Есть категории лиц, которые имеют льготы на уплату налога, а именно:

  1. Пенсионеры.
  2. Люди, имеющие военный стаж больше 20 лет.
  3. Ликвидаторы ЧАЭС.
  4. Ветераны войны.
  5. Инвалиды 1 и 2 группы.

Предоставление льготы возможно только при предъявлении подтверждающего статус документа. Причем воспользоваться увеличенным объемом льгот, если гражданин относится к нескольким категориям, не удастся.

Блогер Михаил Нефёдов получил уведомление о выплате налога за недвижимость, которую оценили по якобы «рыночной» стоимости — втрое выше реальной цены. Соответственно, в разы выше и налог. Но ещё хуже то, что оспорить справедливость такой оценки практически невозможно.

» Ещё в прошлом году я был в шоке от того, что мне начислили годовых налогов на 360 000 рублей, — пишет в своём Живом Журнале Михаил Нефёдов. — Это не считая подоходных и налогов от предпринимательской деятельности. В этом году сумма выросла почти вдвое, до 612 000 рублей. И самое страшное, что это только начало, точнее, переходный период, который нам дали, чтобы общество привыкло к высоким налогам.

Так что все, кто плакал про пенсионный возраст, могут отойти в сторонку, ведь уже совсем скоро вы сами не захотите уходить на пенсию, так как её не будет хватать на уплату налогов.Если кто не понял, то речь о налогах на имущество. И тут налоговая творит полнейший беспредел. Уже долгое время налоговая приводит в порядок кадастровую стоимость объектов, чтобы собирать в казну больше денег. Вот только с оценкой они не заморачиваются, от слова совсем и ставят её с потолка.

Подвальное помещение в промзоне я приобрел в 2010 году за 7 000 000 рублей. И совсем не уверен, что сегодня смогу его продать дороже. Хотя по данным налоговой оно должно стоить аж 22 253 478 рублей и 24 копейки. Ведь именно с этой суммы мне начисляют налог.

В налоговой ухмыляются и предлагают обратиться в Росреестр, который, в свою очередь предлагает оспорить стоимость, предоставив им оценку реальной рыночной стоимости. И тут образовывается тупик. Поскольку реальная процедура оценки и оспаривания данного объекта стоит от 150 000 до 200 000 рублей. А вот результат никто из юристов гарантировать не может.

Читайте так же:  Бланк декларации налог на квартиру

Процедура такая: сперва подаем в налоговую, та, с высокой вероятностью отказывает и идем в суд, а там уже как Фемида решит, вот только гонорар адвоката и оценщика мне никто не компенсирует. То есть даже при положительном исходе я потеряю примерно те же деньги. Ну а в случае отрицательного решения просто потеряю всё. А оспаривать так придется каждый год, поскольку налоговая делает ежегодный перерасчет стоимости вашей недвижимости».

После этого он стал «получать письма от людей, которые, как и я, заглянули в свой «личный кабинет» на сайте налоговой инспекции и не смогли поверить собственным глазам, — продолжает Михаил Нефёдов. — Страшно другое, общаясь с сильными юристами пришел к выводу, что вариантов оспорить космический налог практически нет.

Дело в том, что налоги выставляют за прошлый год, а по правилам оспорить его можно только после оценки, которая происходит до наступления этого года. Т.е. если говорить своими словами, то налог, который вы видите осенью 2018 года за 2017 год, оспорить можно только до конца 2017 года. Улавливаете, в чем суть? Открыв личный кабинет налоговой и впервые увидев там сумашедший налог, вы уже опоздали опоздали его оспорить. Более того, даже ДО того, как налоговая вам его рассчитает, вы уже опоздали что-либо оспорить. Даже в суде.

И если раньше это никого не волновало, поскольку оценка была по остаточной стоимости помещения, как в бухучете, то с недавних пор оценивают по рынку. Вот правда не уточняют, что этот рынок это не рыночная стоимость данного объекта, а условная — какую напишет оценщик, такая и будет.

Подозреваю, что если в какой-то налоговой провал по сборам, то они дают команду и оценщики рисуют цифры с потолка. Хотя по закону проводить оценку нужно не чаще, чем один раз в два года.

Многие сделали мне замечание, что, мол, это не налоговая виновата, а служба государственной регистрации «Росреестр», которая и производит оценку. Мало кто знает, что за налоговой стоит очень большое количество организаций и если искать крайнего, то цепочка растянется на многие и многие звенья. Росреестр скажет, что вам нужно обратиться в их отделение в своем городе, те отправят в округ, окружные в район, там найдут, компанию которая производила оценку, те в свою очередь сообщат, что сотрудник уже переведен в другой офис, а ошибка, с большой вероятностью, произошла из-за проблем а программным обеспечением и вас направят к его разработчику, а там пояснят, что система закрытая и открыть её смогут только специалисты под контролем ФСБ.

Если вы думаете, что я так загоняюссь, то нет, я в этом году столкнулся с такой проблемой при обращении в 46-ю налоговую и дошел до стадии, когда мне предложили искать разработчиков программного обеспечения, из-за которых в их системе произошел сбой, до того как система запечатала ошибочную информацию, изменить которую рядовые сотрудники не могут, не имея специального доступа. Проблема так и не решилась, а любое моё требование или заявление об исправлении заканчивалось банальным отказом. Мне уже при принятии документов сообщали, что по вашему заявлению точно будет дан отказ. При этом все сотрудники понимали абсурдность ситуации.

Вот так и тут, налог мне пришел в личной кабинет налоговой, а значит система должна взаимодействовать без моего участия, а не заниматься футболом. Мне тут приводят примеры с мощностью автомобиля, мол, налоговая запрашивает мощность у производителя и рассчитывает налог. Но только этот пример не годится, поскольку мощность машины никто не пересчитывает каждый год. Да и вы перед покупкой знаете точное значение мощности. А представьте, что вы купили Форд Фокус у которого 150 л.с., а через три года вам оценили его мощность в 350 л.с., а ещё через год в 670 л.с. И вас бы отправили оспаривать оценку, которую сделала независимая компания. Абсурд?

А проблема ещё и в том, что оценщики не несут ответственности. А я бы с большим удовольствием продал бы тому оценщику свое помещение за 22 млн рублей или государству, которое по этой оценке просит с меня налог. Думаю, есть два варианта — или наказывать рублем оценщика или предлагать государству выкупить помещение по той цене, которую они предлагают для определения налоговой ставки».

Как оспорить новый налог на недвижимость

Налог на недвижимость необходимо уплатить до 1 декабря 2016 года. К типам налогооблагаемого имущества относятся: квартира, гараж, комната, жилой дом, машино-место, земельный участок с хозяйственными постройками и другие строения.

Инвентаризационная стоимость, определяемая Бюро технической инвентаризации, учитывает год постройки, степень износа объекта и стоимость строительных работ и материалов. При этом расположение дома и инфраструктура района никак не влияют на оценку его инвентаризационной стоимости.

Кадастровая стоимость недвижимости определяется государством. Обычно она приближена к рыночной стоимости и включает в себя более широкий круг факторов. Оценку проводят профильные частные компании по контракту с муниципальными властями.

Разница между оценкой стоимости недвижимости по этим двум методикам может составлять 20—30 раз. Кадастровая оценка считается более «справедливой», чем инвентаризационная, так как она предполагает рост нагрузки на владельцев дорогого имущества. Кроме того, чиновники полагают, что увеличение налогов снизит цену на недвижимость — девелоперам придется увеличивать предложение на рынке, чтобы их не платить.

Как сильно вырастет налог на недвижимость?

Видео (кликните для воспроизведения).

Минимальная сумма налога на недвижимость в Москве будет начинаться примерно от 1000 рублей. За квартиру в спальном районе с рыночной стоимостью в 9 млн рублей раньше требовалось платить порядка 300 рублей в год. В 2015 году налог вырос до 1000 рублей, а к концу льготного режима в 2020 году он превысит 4 тысячи рублей. Для обычного гражданина со средним заработком это очень серьезное повышение. Примерный размер налога на будущий период можно заранее рассчитать с помощью специального калькулятора на сайте ФНС.

Увеличение налога коснется практически всех россиян, но сильнее всего оно ударит по владельцам старого жилого фонда в центре столицы (к примеру, квартир в «сталинских» домах в ЦАО). Недвижимость, полученная в собственность очень давно, после изменений в Налоговом кодексе может оказаться гражданам со средним заработком не по карману. Льготы для инвалидов, пенсионеров, ветеранов и других групп населения (всего 15 категорий льготников) сохранятся. Также для всех граждан предусмотрены налоговые вычеты — часть метража, которая не облагается налогом: 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат и 50 кв. м для домов.

Читайте так же:  Ежегодный налог на недвижимость в испании

Как понять, то начисленный налог завышен?

Необходимо сравнить рыночную стоимость объекта с кадастровой. Приблизительную рыночную стоимость можно узнать самостоятельно, изучив предложения по продаже аналогичной недвижимости в вашем районе (например, на сайте ЦИАН). Информацию о кадастровой стоимости предоставляют в МФЦ или Росреестре (услуга доступна онлайн) Если расхождение между двумя цифрами существенное (например, 1—2 млн рублей и больше), то стоит попытаться оспорить завышенную оценку.

Почему возникают такие ошибки?

Главная проблема — отсутствие единой методики для расчёта кадастровой стоимости. Сейчас каждый частный подрядчик определяет эту методику самостоятельно. Общепринятый способ — оценивать квартиры в массовом порядке, сравнивая их с аналогичными объектами по открытым источникам. Но точный аналог бывает не всегда. Сейчас все определяется по бумагам, оценщики не выезжают на объект для проведения осмотра, поэтому многие вещи попросту не учитываются: например, постройки одного года могут быть в абсолютно разном состоянии. Так что, быть полностью уверенным в правильности таких оценок нельзя.

С 2017 года вступит в силу единая федеральная методология. Кадастровой оценкой будут заниматься только государственные учреждения. Но выезжать на объекты — очень дорогое удовольствие для государства, поэтому все ошибки устранить все равно не удастся.

Что делать после того, как расхождения выявлены?

Есть два варианта: обратиться в комиссию при Росреестре или сразу идти в суд. Лучше всего начать с первого варианта. Основное условие успеха — хорошая кадастровая оценка от лицензированной компании (она должна быть членом саморегулируемой организации оценщиков) и отчет по ее результатам. Затем нужно получить специальное заключение о том, что отчет соответствует всем требованиям законодательства об оценочной деятельности. Эти документы нужно приложить к заявлению при обращении в комиссию Росреестра. Пакет документов для обращения в суд точно такой же, только в исковом заявлении важно обосновать, в чем именно состоит нарушение ваших прав. Нужно учитывать, что комиссии фактически являются госструктурами, поэтому вероятность отказа в них скорее всего будет выше, чем в суде, но процедура оспаривания — проще и дешевле.

Сколько денег и времени придется потратить, чтобы оспорить кадастровую оценку?

Кадастровая оценка квартиры специалистами в среднем стоит около 3—5 тысяч рублей, земельного участка или дома — 10 тысяч рублей. Заключение — еще 6—7 тысяч рублей. Рассмотрение жалобы в Росреестре формально занимает месяц, но почти всегда бывают промедления.

Для судебного разбирательства требуется оплатить госпошлину (300 рублей) и обратиться к юристам — в среднем это стоит 30—50 тысяч рублей. Потом, если суд назначит дополнительную экспертизу, придется заплатить и за нее. В этом случае дело может затянуться на полгода и больше.

В конечном счете оспаривать оценку может быть даже невыгодно: лучше предварительно сравнить потенциальные издержки и выгоды. По действующему законодательству кадастровая стоимость объектов недвижимости пересматривается каждые 2-3 года. Поэтому не факт, что через этот срок процедуру оспаривания не придётся проходить снова.

«В центре столицы сосредоточено очень пожилое население. Исследования показывают, что в центральных районах в основном остались жить одинокие пенсионерки в пятикомнатных квартирах. Бабушка бедная, чаще всего потеряла супруга, дети уже с ней не живут, но квартира очень дорогая. Должно ли государство оказывать ей помощь или нет? — комментирует директор Института социального анализа и прогнозирования РАНХиГС Татьяна Малева. — С одной стороны, она бедствует из-за низкого размера пенсии, но с другой — у нее есть многомиллионное имущество. В по-настоящему рыночной экономике это не проблема: продай квартиру и живи на эти средства. Но у нас все пенсионеры являются льготной категорией вне зависимости от достатка, поэтому повышение налога не выглядит как попытка выселить их из центра.

Надо признать, что налог на недвижимость в России в принципе очень низкий — даже за транспортное средство мы платим значительно больше. Но здесь все привыкли, и никто не возражает. Повышение имело бы смысл в относительно благополучные периоды, а не на том фоне, когда доходы населения падают, причем временами просто катастрофически: практически минус 8,5% в годовом выражении в августе. Сейчас эти меры неуместны: нужно было дождаться хотя бы прекращения тенденции к падению. Этот налог в первую очередь чувствителен для тех, кто балансирует у черты бедности. А раз налог вводится не вовремя, то ценность его будет дискредитирована не только на период кризиса, а уже навсегда».

Москва. Недвижимость

Есть ли смысл оспаривать

Для того, чтобы понять стоит ли вообще оспаривать кадастровую стоимость следует подсчитать расходы и результаты, а именно:

  1. Снизить кадастровую стоимость в большинстве случаев удается на 35-40%. Значит, в дальнейшем будет меньший налог.
  2. На юриста придется потратить в пределах 30-50 тыс рублей.
  3. Госпошлина – 300 рублей.
  4. Затраты на судебную экспертизу.

Зачем оспаривать налог на имущество

Не так давно, с 2016 года, расчет налогов начали проводить на основе кадастровой стоимости недвижимости. А она приближается к рыночной. В результате гражданам России приходиться платить немало. Даже с учетом того, что переход на подобную систему налогообложения будет постепенным.

Все подобные налоги остаются в местных бюджетах, поэтому исполнительные органы будут заинтересованы в завышенной оценке, то есть в повышении кадастровой стоимости. По самым скромным подсчетам налог вырастет в 10 раз.

Желание гражданина защитить свои финансовые интересы вполне обосновано, ведь стандартизированная система расчета кадастровой стоимости не берет во внимание много факторов, которые влияют на стоимость жилья. В результате есть риск получения одинаковой стоимости обычной «хрущевки» и элитных апартаментов.

Оспаривать налог можно двумя способами:

Причем оба эти метода придется использовать, это не выбор или-или, а последовательность действий. Так, сначала происходит обращение в вышестоящую инстанцию, причем не ранее чем через 6 месяцев с проведения оценки. Подавать заявление в суд же можно, только если в первом случае результата не удалось добиться. Судовое производство может длиться до 4 месяцев. В результате, срок оспаривания очень сильно затягивается, но доказать свою правоту все же можно.

Сумма налога

Теперь об инвентаризационной стоимости можно забыть. Полностью на оплату налогов по кадастровой планируется переход к 2020 году. А пока, можно представить какие суммы налога придется платить. Так в столице ставки зависят от стоимости жилья. А именно:

  1. Жилье ценой до 10 млн рублей будет облагаться налогом в 0,1%.
  2. 10-20 млн – 0,15%.
  3. 20-50 млн – 0,2%.
  4. 50-300 млн – 0,3%
Читайте так же:  Проценты по уплате ипотеки возмещение ндфл

Аналогичное градирование есть и для других регионов.

Но если знать законы, можно существенно уменьшить свои налоги, ведь есть льготы, которые называются – вычеты. Так не накладывается налог на частный дом, комнату, квартиру. А если точнее, то на их часть – 50, 10 и 20 м кв соответственно.

Есть категории лиц, которые освобождаются от уплаты налога. Причем дотация может быть выдана только на 1 тип имущества, имеется в виду 1 гараж, 1 дом, к хозяйственную постройку.

Что делать и куда бежать

Стоит знать, что оспорить налог можно только если удастся доказать что база налогообложения была взята неправильная. А так как база – это кадастровая стоимость, то доказывать придется именно ее неправильный расчет.

Заставить госорганы пересмотреть кадастровую стоимость можно так:

  1. Обратиться в лицензионную оценочную компанию, которая является членом саморегулирующей организации оценщиков.
  2. Заказать у нее оценку имущества. Цены на такие услуги зависят от объекта оценки и варьируются в пределах 3-10 тыс рублей.
  3. Получить от компании отчет о проверке имущества.
  4. Получить заключение с указанием того, что отчет составлен по все законным нормам и требованиям.

С этим документом и отчетом, на первом этапе, следует отправиться в Росреестр по месту нахождения имущества. На месте следует написать заявление. Обращение будет переадресовано в комиссию, работающую при госоргане. Такое оспаривание дешевле, но госструктура очень часто отказывает в пересмотре кадастровой стоимости, так как это муниципалитету не выгодно.

Если оспорить стоимость в комиссии Росреестра не удалось, стоит обратиться в суд. При этом к отчету и заключению нужно добавить исковое заявление, в котором четко описать суть проблемы. Дополнительные документы:

  1. Справка о кадастровой стоимости, в ней должна быть указана сумма, которая подлежит оспариванию.
  2. Правоустанавливающий документ на имущество, его копию, нотариально заверенную.
  3. Отчет о новой оценке в электронном виде и на бумаге.
  4. Документы, подтверждающие неправильность кадастровой оценки.

Важно отсутствие несуразицы, ошибок, исправлений. В противном случае заявление просто не примут. Для исключения затягивания процесса лучше сразу обратиться к юристу, который поможет составить исковое заявление и подать его в судовой орган.

Как утверждают юристы, суд при вынесении вердикта, основывается на результатах независимой экспертизы. Будет назначена судебная экспертиза, которая зачастую показывает нечто среднее между кадастровой стоимостью и той, что определил независимый эксперт.

Платить или нет налог

Для того, чтобы понять завышен налог или нет необходимо узнать какая именно рыночная стоимость имущества. Сделать это можно самостоятельно, рассмотрев предложения по продаже аналогичного объекта в том же регионе что и имеющийся в собственности. Кадастровую, для сравнения на сайте Россреестра. При обнаружении сильно расходящихся результатов – больше 1 млн рублей, вполне резонно будет оспорить налог начисленный на такое имущество.

Подобные расхождения возникают, потому что до сих пор нет четкой схем просчета кадастровой стоимости. При этом частные компании проводящие оценку выбирают методику самостоятельно. Самым частым методом является – массовая оценка, то есть просто сравнивают аналогичные объекты, информацию при этом берется в открытых источниках. При этом выезд на объект не проводиться, а две, к примеру, квартиры одинакового года сдачи в эксплуатацию могут быть абсолютно разного состояния, что должно влиять на цену.

С 2020 года будет введено новшество – единая федеральная методология. Но ошибки в будущем это не устранит, ведь заниматься этим будут госучреждения, для которых выезд на объект слишком дорогое удовольствие.

купить квартиру, продать квартиру, недвижимость, иппотека, агентство недвижимости

Авто новости.

Как оспорить новый налог на недвижимость. Инструкция

Россияне получают гигантские счета согласно новому налогу на недвижимость. В каких случаях его можно оспорить — читайте в инструкции «Новой»

В сентябре россияне начали получать от Федеральной налоговой службы уведомления об уплате налога на имущество за 2015 год. Жители 28 регионов России увидели в квитанциях непривычно большие суммы: для некоторых собственников размер начисленного налога вырос в 10–20 раз. Причина — изменение формулы расчета платежа, в которой вместо инвентаризационной стоимости объекта недвижимости теперь учитывается кадастровая. Пока что новые правила действуют в льготном режиме и не по всей стране. В 2015 году по кадастровой стоимости определялось 20% налога, остальные 80% — по старой методике. Доля кадастровой стоимости в формуле будет ежегодно увеличиваться до завершения переходного периода в 2020 году, когда на новые правила окончательно перейдут все российские регионы.

СПРАВКА «НОВОЙ

Налог на недвижимость необходимо уплатить до 1 декабря 2016 года. К типам налогооблагаемого имущества относятся: квартира, гараж, комната, жилой дом, машино-место, земельный участок с хозяйственными постройками и другие строения.

Инвентаризационная стоимость, определяемая Бюро технической инвентаризации, учитывает год постройки, степень износа объекта и стоимость строительных работ и материалов. При этом расположение дома и инфраструктура района никак не влияют на оценку его инвентаризационной стоимости.

Кадастровая стоимость недвижимости определяется государством. Обычно она приближена к рыночной стоимости и включает в себя более широкий круг факторов. Оценку проводят профильные частные компании по контракту с муниципальными властями.

Разница между оценкой стоимости недвижимости по этим двум методикам может составлять 20–30 раз. Кадастровая оценка считается более «справедливой», чем инвентаризационная, так как она предполагает рост нагрузки на владельцев дорогого имущества. Кроме того, чиновники полагают, что увеличение налогов снизит цену на недвижимость — девелоперам придется увеличивать предложение на рынке, чтобы их не платить.

Для граждан это означает не только многократное увеличение налога, но и потенциальные издержки на судебные разбирательства. Дело в том, что по ряду причин государственная оценка кадастровой стоимости недвижимости может оказаться завышенной. По сравнению с прошлым годом количество заявлений об оспаривании кадастровой стоимости за январь—сентябрь увеличилось в 1,5 раза — эксперты связывают это именно с нововведениями в Налоговом кодексе. «Новая газета» узнала у юриста адвокатского бюро «Дмитрий Матвеев и партнеры» Киры Тыхеновой, откуда берутся ошибки в кадастровых расчетах и как можно не переплачивать налоговой.

КАК СИЛЬНО ВЫРАСТЕТ НАЛОГ НА НЕДВИЖИМОСТЬ?

Минимальная сумма налога на недвижимость в Москве будет начинаться примерно от 1000 рублей. За квартиру в спальном районе с рыночной стоимостью 9 млн рублей раньше требовалось платить порядка 300 руб­лей в год. В 2015 году налог вырос до 1000 рублей, а к концу льготного режима в 2020 году он превысит 4 тысячи рублей. Примерный размер налога на будущий период можно заранее рассчитать с помощью специального калькулятора на сайте ФНС.

Увеличение налога коснется практически всех россиян, но сильнее всего оно ударит по владельцам старого жилого фонда в центре столицы (к примеру, квартир в «сталинских» домах в ЦАО). Недвижимость, полученная в собственность очень давно, после изменений в Налоговом кодексе может оказаться гражданам со средним заработком не по карману.

Читайте так же:  Налоговая днр проверки

КАК ПОНЯТЬ, ЧТО НАЧИСЛЕННЫЙ НАЛОГ ЗАВЫШЕН?

Необходимо сравнить рыночную стоимость объекта с кадастровой. Приблизительную рыночную стоимость можно узнать самостоятельно, изучив предложения по продаже аналогичной недвижимости в вашем районе (например, на сайте ЦИАН). Информацию о кадастровой стоимости предоставляют в МФЦ или Росреестре (услуга доступна онлайн) Если расхождение между двумя цифрами существенное (например, 1–2 млн рублей и больше), то стоит попытаться оспорить завышенную оценку.

ПОЧЕМУ ВОЗНИКАЮТ ТАКИЕ ОШИБКИ?

Главная проблема — отсутствие единой методики для расчета кадастровой стоимости. Сейчас каждый частный подрядчик определяет эту методику самостоятельно. Общепринятый способ — оценивать квартиры в массовом порядке, сравнивая их с аналогичными объектами по открытым источникам. Все определяется по бумагам, оценщики не выезжают на объект для проведения осмотра, поэтому многие вещи попросту не учитываются: например, постройки одного года могут быть в абсолютно разном состоянии.

С 2017 года вступит в силу единая федеральная методология. Када­стро­вой оценкой будут заниматься только государственные учреждения. Но выезжать на объекты — очень дорогое удовольствие для государства, поэтому все ошибки устранить все равно не удастся.

ЧТО ДЕЛАТЬ ПОСЛЕ ТОГО, КАК РАСХОЖДЕНИЯ ВЫЯВЛЕНЫ?

Есть два варианта: обратиться в комиссию при Росреестре или сразу идти в суд. Лучше всего начать с первого варианта. Основное условие успеха — хорошая кадастровая оценка от лицензированной компании (она должна быть членом саморегулируемой организации оценщиков) и отчет по ее результатам. Затем нужно получить специальное заключение о том, что отчет соответствует всем требованиям законодательства об оценочной деятельности. Эти документы нужно приложить к заявлению при обращении в комиссию Росреестра. Пакет документов для обращения в суд точно такой же, только в исковом заявлении важно обосновать, в чем именно состоит нарушение ваших прав. Нужно учитывать, что комиссии фактически являются госструктурами, поэтому вероятность отказа в них скорее всего будет выше, чем в суде, но процедура оспаривания — проще и дешевле.

СКОЛЬКО ДЕНЕГ И ВРЕМЕНИ ПРИДЕТСЯ ПОТРАТИТЬ, ЧТОБЫ ОСПОРИТЬ КАДАСТРОВУЮ ОЦЕНКУ?

Кадастровая оценка квартиры специалистами в среднем стоит около 3–5 тысяч рублей, земельного участка или дома — 10 тысяч рублей. Заключение — еще 6–7 тысяч рублей. Рассмотрение жалобы в Росреестре формально занимает месяц, но почти всегда бывают промедления.

Для судебного разбирательства требуется оплатить госпошлину (300 рублей) и обратиться к юристам — в среднем это стоит 30–50 тысяч рублей. Потом, если суд назначит дополнительную экспертизу, придется заплатить и за нее. В этом случае дело может затянуться на полгода и больше.

В конечном счете оспаривать оценку может быть даже невыгодно: лучше предварительно сравнить потенциальные издержки и выгоды. По действующему законодательству кадастровая стоимость объектов недвижимости пересматривается каждые 2–3 года. Поэтому не факт, что через этот срок процедуру оспаривания не придется проходить снова.

КОММЕНТАРИЙ

Директор Института социального анализа и прогнозирования РАНХиГС Татьяна Малева:

— В центре столицы сосредоточено очень пожилое население. Исследования показывают, что в центральных районах в основном остались жить одинокие пенсионерки в пятикомнатных квартирах. Бабушка бедная, чаще всего потеряла супруга, дети уже с ней не живут, но квартира очень дорогая. Должно ли государство оказывать ей помощь или нет? С одной стороны, она бедствует из-за низкого размера пенсии, но с другой — у нее есть многомиллионное имущество. В по-настоящему рыночной экономике это не проблема: продай квартиру и живи на эти средства. Но у нас все пенсионеры являются льготной категорией вне зависимости от достатка, поэтому повышение налога не выглядит как попытка выселить их из центра.

Надо признать, что налог на недвижимость в России в принципе очень низкий — даже за транспортное средство мы платим значительно больше. Но здесь все привыкли, и никто не возражает. Повышение имело бы смысл в относительно благополучные периоды, а не на том фоне, когда доходы населения падают, причем временами просто катастрофически: практически минус 8,5% в годовом выражении в августе. Сейчас эти меры неуместны: нужно было дождаться хотя бы прекращения тенденции к падению. Этот налог в первую очередь чувствителен для тех, кто балансирует у черты бедности. А раз налог вводится не вовремя, то ценность его будет дискредитирована не только на период кризиса, а уже навсегда.

Как можно оспорить насчитанный налог на имущество физических лиц

Налоги, как таковые не оспариваются, впрочем, как и законы, которые принимаются на разных уровнях. Под вопросом, как оспорить налоги на имущество, подразумевается процесс оспаривание факта налогообложения. Касается это той суммы, которая была начислена к оплате, если гражданин не согласен с решением.

Особенности налогообложения имущества

Есть ряд особенностей, которые нужно знать всем, у кого в собственности есть имущество, а именно:

  1. Если гражданин построил новое сооружение оплачивать за него налог нужно будет с того момента, когда строительство полностью завершено.
  2. При получении недвижимости по праву наследования налогообложение будет осуществляться с момента оформления права собственности.
  3. Если строение сильно повреждено или вовсе разрушено за него платить не нужно.
  4. Если происходит передача права собственности другому лицу, до конца календарного года налоговая нагрузка лежит на бывшем владельце.

Кому и за что придется платить

Прежде чем оспаривать стоит вспомнить, кому и за что вообще нужно платить. Так оплата производиться на объекты недвижимости, такие как:

  1. Частный дом.
  2. Квартира, комната.
  3. Гараж.
  4. Жилое или нежилое помещение.
  5. Дачные домики, хозпостройки.

Важно! Если гражданин проживается многоквартирном доме, то за чердак, подвал, лестницы ему платить не придется, так как это не находится в единоличной собственности.

Начисляется налог ИФНС, именно от этого органа гражданину придет уведомление о размере налога. В таком письме будет указана сумма и сроки оплаты. Расчетный период, за который нужно платить – 12 месяцев.

Вывод

Видео (кликните для воспроизведения).

Решать оспаривать ли налогообложение, а значит и кадастровую стоимость – дело исключительно личное. В перспективе такого рода иски могут войти в норму, если в законе не будет прописана четкая схема расчета кадастровой стоимости недвижимости.

Источники

Как оспорить налог на недвижимость
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here