Иис налоговый вычет для пенсионеров

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Иис налоговый вычет для пенсионеров" с полными информационными данными. В случае необходимости уточнить актуальность на 2020 год или, если имеются другие вопросы, обращайтесь к дежурному консультанту.

Индивидуальный инвестиционный счет: получаем вычет

prasit2512 / Shutterstock.com

Первая волна получения инвестиционного налогового вычета на взносы прошла успешно. И граждане, открывшие индивидуальный инвестиционный счет, смогли вернуть из бюджета вычет до 52 000 рублей. О том, как это сделать, читайте в статье.

С 1 января 2015 года физлица вправе открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), на которые буду распространяться налоговые льготы. ИИС — брокерский счет (счет внутреннего учета денежных средств и ценных бумаг клиента) особого вида. Открыть ИИС можно у брокера или управляющей компании. Открыть счет (лишь один) может только физлицо — налоговый резидент РФ. Законодательством предусмотрено наличие двух счетов одновременно, но только в течение месяца — в случае перехода от одного профучастника к другому, без потери права на вычет (п. 2 ст. 10.2-1 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ). Брокер сообщает в налоговую инспекцию об открытых ИИС в течение трех дней, то есть инспекторы будут знать, сколько счетов имеет гражданин. Если их два, то в вычете будет отказано, даже если второй ИИС не пополнялся и по нему не проводились операции.

Договор на ведение ИИС заключают минимум на три года, а вносить на данный счет можно не более 400 000 рублей в течение налогового периода. Вносить деньги можно только в рублях, и сделать это может только сам владелец ИИС. Если поступившая сумма приводит к превышению указанного лимита, ее возвращают клиенту.

Вложенные деньги и прибыль можно будет вывести с ИИС по истечении трех лет либо при досрочном закрытии счета. Однако в последнем случае право на вычет будет потеряно. Частичный или полный вывод денежных средств с ИИС приводит к его закрытию. Срок в три года начинает исчисляться с момента подписания договора об открытии счета.

Учет всех операций по этому счету профучастник должен вести обособленно от других счетов, в том числе для целей определения налоговой базы по НДФЛ (пп. 12, 14 ст. 214.1 НК РФ).

На протяжении всего срока действия договора налоговый агент — брокер не удерживает НДФЛ с операций, проводимых на ИИС. То есть если договор о ведении индивидуального инвестиционного счета не прекращен, налоговый агент по итогам налогового периода по операциям на ИИС удерживать НДФЛ не должен вне зависимости от выбранного вида вычета (письмо Минфина России от 07.12.2015 № 03-04-07/71362).

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

По индивидуальному инвестиционному счету предусмотрено два типа налоговых вычета (ст. 219.1 НК РФ):

  • в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на ИИС (далее — вычет на взносы);
  • в сумме положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС (далее — вычет по доходу).

Можно выбрать только один вид вычета, который будет на протяжении всего срока действия договора ИИС. Совмещать вычеты нельзя.

Как получить вычет на взносы

Такой вычет предоставляется за налоговый период в сумме не более 52 000 рублей. Для его получения необходимо наличие дохода, облагаемого по ставке 13 процентов, в том году, за который планируется получение вычета.

Получать вычет можно ежегодно в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на ИИС, но при этом не более суммы налога, уплаченной с дохода за указанный налоговый период (подп. 2 п. 1, п. 3 ст. 219.1 НК РФ).

Иванов открыл ИИС в ноябре 2016 г. В декабре 2016 г. он положил на счет 400 000 руб., в 2017 г. — 200 000 руб., в 2018 г. — 300 000 руб., в октябре 2019 г. — 20 000 руб.

Согласно 2-НДФЛ он получил облагаемый НДФЛ доход: в 2016 г. — 300 000 руб., в 2017 г. — 300 000 руб., в 2018 г. — 400 000 руб., в 2019 г. — 400 000 руб.

Сумма вычета предоставляется в размере 13% от суммы взноса на ИИС, но за налоговый период (год) не может превышать 52 000 руб. (400 000 руб. х 13%). В связи с этим Иванов может получить вычет:

  • за 2016 г. — 39 000 руб. (300 000 руб. х 13%);
  • за 2017 г. — 26 000 руб. (200 000 руб. х 13%);
  • за 2018 г. — 39 000 руб. (300 000 руб. х 13%);
  • за 2019 г. — 2600 руб. (20 000 х 13%).

Всего за три года действия договора ИИС (исходя из данных нашего примера) Иванов может получить вычет в размере 106 600 руб. (39 000 + 26 000 + 39 000 + 2600).

При расторжении договора на ведение ИИС ранее чем через три года с даты его заключения все ранее полученные суммы вычетов подлежат возврату в бюджет с уплатой пеней.

Каких-либо ограничений, связанных с видом доходов, за счет которых получены денежные средства, зачисляемые на индивидуальный инвестиционный счет, а также с видом счетов, с которых указанные денежные средства перечисляются на ИИС, Налоговый кодекс не содержит. Также в законодательстве не содержится обязательных для целей получения инвестиционного налогового вычета условий в виде минимальных сроков нахождения денежных средств на ИИС без прекращения договора на его ведение (письмо Минфина России от 22.06.2015 № 03-04-06/35990).

Для получения вычета на взносы необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту регистрации. Напомним, что за 2016 год декларацию следует представлять по обновленной форме (приказ ФНС России от 10.10.2016 № ММВ-7-11/[email protected]).

Декларацию можно подать:

  • в электронной форме с сайта ФНС России через Личный кабинет налогоплательщика;
  • лично в налоговую инспекцию в бумажном виде или через уполномоченного представителя по доверенности;
  • письмом по почте.

К декларации обязательно следует приложить:

  • документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13 процентов за налоговый период (справка 2-НДФЛ);
  • документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС (платежное поручение из банка, договор с профессиональным участником об открытии ИИС, отчет профессионального участника о зачислении денежных средств);
  • заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Проверка налоговой декларации и прилагаемых к ней документов, подтверждающих правильность расчетов и обоснованность запрашиваемого вычета, проводится в течение трех месяцев с даты их подачи в инспекцию. Сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению в течение одного месяца со дня его получения, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки.

Читайте так же:  Налог с имущества в порядке наследования

На граждан, представляющих налоговую декларацию исключительно с целью получения вычетов, установленный срок подачи декларации — не позднее 30 апреля следующего за отчетным годом — не распространяется. Такие декларации можно направить в любое время в течение всего следующего за отчетным года, без каких-либо налоговых санкций.

Подать декларацию на возврат НДФЛ можно в течение трех лет со дня его уплаты (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Вложения в облигации с помощью ИИС

Среди вариантов для работающих пенсионеров Смирнова выделяет покупку облигаций федерального займа (ОФЗ) с помощью индивидуального инвестиционного счета. Инвестирование через ИИС позволяет пользоваться налоговым вычетом, а это возврат средств в размере до 52 тыс. рублей в год.

Вложения в госдолг РФ сегодня безопасны. Можно, конечно, вспомнить дефолт 1998 года, но 20 лет назад в России была другая ситуация. Сейчас на случай глобального кризиса, резкого падения нефтяных цен и прочих форс-мажорных обстоятельств есть Фонд национального благосостояния. Этой заначки хватит, чтобы пережить кризис длиной в 5 лет.

По словам Смирновой, вложения в гособлигации – это простой способ инвестирования, позволяющий дважды в год получать процентный доход. А когда наступит дата погашения, государство вернет вложенные средства. Доходность ОФЗ сегодня находится в районе 7-8% годовых, есть возможность вложить деньги на 3, 5, 7 лет и т.д. С процентного дохода налог не взимается.

Технология инвестирования проста. Пенсионер открывает ИИС в крупном банке или у брокера. Клиенты, которые пользуются банковскими услугами дистанционно, могут открыть инвестиционный счет через интернет. На счет переводится некоторая рублевая сумма (в случае ОФЗ-н минимальный размер вложений – 30 тыс. рублей), и на нее приобретаются гособлигации. Купить ОФЗ может брокер по звонку клиента, другой вариант – самостоятельная покупка через личный кабинет.

Государство поощряет инвестирование в российские ценные бумаги. В случае размещения денег на ИИС работающий пенсионер может рассчитывать на возврат 13% от суммы уплаченных налогов (лимит – 52 тыс. в год). Само собой, определенный доход приносят непосредственно ОФЗ: если брать срок погашения через 3 года, то это примерно 7% годовых. Важно учесть, что выжать максимум из такого рода инвестиций можно только в случае, если не изымать средства раньше трехлетнего срока.

Неработающие пенсионеры не платят НДФЛ, поэтому налоговый вычет для них не актуален. Для покупки облигаций вместо ИИС они могут открывать обычные счета у брокеров.

Вклады

Вместо покупки облигаций неработающему пенсионеру можно просто положить деньги на банковский депозит или диверсифицировать сбережения. Пример диверсификации: 50% идут на приобретение ценных бумаг, а другие 50% размещаются на банковском вкладе. Размещение средств на депозите тоже безопасно, поскольку в пределах 1,4 млн рублей вклады страхует АСВ. По сравнению с покупкой облигаций у депозитов есть одно важное преимущество: при досрочном снятии денег потери будут меньше. Доходность вкладов сейчас в среднем составляет около 6%, но порой встречаются предложения с 7% годовых.

Как получить вычет по ИИС

Как получить вычет по ИИС

Если в 2019 году или ранее вы открыли индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), то уже сейчас можете обратиться за получением налогового вычета. Каждый год государство возвращает до 52 000 ₽. Расскажем, как получить эти деньги.

Какой вычет по ИИС можно получить

Вычеты по ИИС бывают двух видов:

А) Вычет на взносы — если в течение года пополнить ИИС на сумму до 400 000 ₽, то государство вернёт 13% от суммы пополнения, но не больше 52 000 ₽ в год. Размер вычета не может быть больше уплаченных вами налогов. Например, если вы за прошлый год заработали 100 000 ₽ и с них было заплачено налогов на 13 000 ₽, то налоговая инспекция сможет вернуть не больше 13 000 ₽.

Б) Вычет на доходы — если вы заработали что-то от покупки и продажи ценных бумаг через ИИС и не выводили деньги со счёта в течение трёх лет, то государство может освободить вас от уплаты налога с полученного дохода. Для получения этой льготы не нужен доход, облагаемый 13%-ым налогом. Брокер как налоговый агент всё сделает за вас при закрытии счёта (надо будет только запросить в ФНС справку, что вы никогда не пользовались этим вычетом). Вычет подходит для индивидуальных предпринимателей и пенсионеров, потому что они не платят НДФЛ (13%).

Каждый из инвесторов может воспользоваться только одной из льгот по одному ИИС. Чаще всего люди выбирают льготу в виде возврата денег. О ней мы и расскажем.

Кто может получить вычет

Для получения вычета по ИИС нужно:

▪️открыть счёт в 2019 году или ранее;

▪️пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона ₽ за прошлый год (можно меньше, даже 1 тысячи ₽ достаточно для получения вычета), при этом вычет в размере 13% вернут с суммы, которая не превышает 400 000 ₽;

▪️купить ценные бумаги на какую-то часть суммы (можно купить одну акцию или купить любые ценные бумаги на всю сумму);

▪️получать доход, с которого был уплачен налог по ставке 13% (например, зарплату);

▪️не закрывать ИИС в течение трёх лет после открытия (если это сделать, то вычет нужно будет вернуть);

▪️заполнить декларацию 3-НДФЛ и с подтверждающими документами отправить в адрес налоговой инспекции по месту жительства.

Какие документы нужны

Перед отправкой документов в налоговую инспекцию вам нужно подготовить такие бумаги:

▪️договор с брокером об открытии ИИС (дают при открытии счёта в офисе или присылают на электронную почту, если ИИС открывался через интернет);

▪️справка 2-НДФЛ за прошлый год (можно спросить в бухгалтерии на работе);

▪️платёжные поручения или приходно-кассовые ордера, подтверждающие отправку денег на ИИС (их можно скачать в интернет-банке, если через него отправляли деньги).

Подойдут цифровые копии этих документов — например, фотографии или изображения в формате pdf, которые можно переслать в электронном виде.

Если все документы собраны, то можете приступать к заполнению налоговой декларации за прошлый год. Она называется 3-НДФЛ. Бланк для заполнения можно взять в налоговой инспекции, найти шаблон в интернете или заполнить онлайн на сайте налоговой инспекции. Это самый простой способ.

Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Подписаться

Налоговый вычет по ИИС — дополнительный доход для всех

налоговый вычет за ИИС


Россиянам, смело вступившим в увлекательный процесс частных инвестиций и открывшим в 2015 году индивидуальные инвестиционные счета (далее ИИС), предстоит в текущем году впервые получить свои дивиденды в виде налогового вычета по ИИС. Для этого им всего-то и нужно — подать в налоговый орган комплект необходимых документов.
В этой статье я расскажу, что такое ИИС, и какие документы придется вам собирать для получения этого налогового вычета.

Читайте так же:  Налоговый вычет за какие услуги можно получить

В прошлом году на финансовом рынке появился новый финансовый инструмент — индивидуальный инвестиционный счет. Любой совершеннолетний россиянин, использую ИИС, может стать инвестором, с хорошей доходностью своих вложений. Государство вернет ему сумму уплаченного им подоходного налога за предыдущий год в виде налогового вычета, а кроме этого дополнительный доход дадут ему его инвестиции в ценные бумаги. Подробнее об этом можно прочитать

Налоговый кодекс(п.1 ст.219НК РФ) дает возможность владельцам ИИС получить инвестиционный налоговый вычет двумя способами.
Первый способ , за сумму вложенных личных средств налогоплательщика (уплачивающего подоходный налог по ставке 13%) в одном налоговом периоде, но не более 400 тысяч рублей (с июня 2017 года до 1 млн. руб.) — в этом случае налогоплательщик вернет себе 52 тыс. рублей.
Второй способ , при закрытии счета, в полной сумме дохода, полученного по операциям прошедшим по ИСС за три года его действия.
Второй вариант доступен любым гражданам, даже таким, которые не уплачивают подоходный налог по ставке 13%, например, гражданам не имеющим официально оформленной работы или неработающим пенсионерам.
Совмещать варианты способа получения налогового вычета нельзя. Гражданину нужно сразу определиться, какой вариант для него предпочтителен.

Кроме того налогоплательщик может получить налоговый вычет в размере положительного финансового результата, полученного им от реализации ценных бумаг и инвестпаев, допущенных к торгам на российских фондовых площадках(пп.1 п.1 ст.219).
В соответствии статьи 214.9 НК РФ, положительный финансовый результат, по сделкам с ценными бумагами, определяется по совокупности операций с нарастающим итогом за период с начала действия договора ИИС. Сумма убытка по операциям с ценными бумагами уменьшает финансовый результат.

Какие документы необходимо подготовит для получения налогового вычета по ИИС.

Налогоплательщику, уплачивавшему в прошедшем году подоходный налог по ставке 13%, необходимо собрать для представления в налоговый орган следующие документы:

1. договор на открытие ИИС;
2. справка от брокера, подтверждающая внесение денежных средств на ИИС налогоплательщика, а также платежные документы, подтверждающие зачисление денег на ИИС;
3. справка о зарплате по форме 2-НДФЛ от своего работодателя;
4. заявление в налоговый орган на возврат ранее уплаченного налога, с указанием своих банковских реквизитов.
5. заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, в которой в листе «Е» указать сумму причитающегося налогового вычета, но не более 52000 рублей.

Самое сложное — это заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ. Проще всего заполнить и отправить декларацию в налоговый орган — это воспользоваться услугой « Личный кабинет налогоплательщика » на сайте Федеральной налоговой службы. Там же можно заполнить в электронном виде и заявление на возврат налога. Подача налоговой декларации в электронном виде приветствуется налоговой службой.
Получить в своё управление «Личный кабинет налогоплательщика» не сложно: вам нужно просто обратиться в любую налоговую инспекцию по месту вашего нахождения, имея при себе паспорт, и запросить у них ваш логин и пароль от личного кабинета.
Как самому заполнить налоговую декларацию онлайн, из своего Личного кабинета, читайте

К декларации прилагается подробная инструкция, в том числе и по заполнению листа «Е». Данные о своем налоговом вычете по ИИС указываются на листе «Е» налоговой декларации в пункте 3 (внизу листа). Ознакомится с формой листа «Е» можно
Некоторые брокерские компании помогают своим клиентам в заполнении налоговой декларации.

Пакет вышеперечисленных документов нужно подать в налоговый орган по месту постоянной регистрации. Существует 4 способа подачи документов в налоговую инспекцию: из личного кабинета на сайте ФНС, в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи, по почте, личным обращением в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации.
Подавать документы на налоговый вычет можно в любой рабочий день в течение года. Уполномоченный сотрудник налоговой службы проверит все представленные документы и в течение не более 3-х месяцев с момента их подачи сумма налогового вычета будет перечислена на банковский счет налогоплательщика.

Выплаты по индивидуальному инвестиционному счёту в рамках ИНВ (инвестиционных налоговых вычетов) ограничен. Налоговый вычет по ИИС нельзя получить, если в периоде не было никаких облагаемых доходов, кроме дивидендов.

При определении размера налоговой базы по НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение инвестиционного налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных им в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет (подп. 2 п. 1 ст. 219.1 Налогового кодекса). Размер такого вычета не может превышать 400 000 рублей.

Особенности уплаты НДФЛ в отношении доходов от долевого участия в организации, полученных в виде дивидендов, не предусматривают возможность получения в отношении таких доходов инвестиционных налоговых вычетов.

Таким образом, вычеты, предусмотренные ст. 219.1 НК РФ, в отношении доходов от долевого участия в организации (дивидендов) не применяются.

Поскольку инвестиционные налоговые вычеты предоставляются в виде уменьшения доходов при определении налоговой базы по НДФЛ, применить такие вычеты при отсутствии у налогоплательщика соответствующих видов доходов или недостаточной их величины не представляется возможным (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 3 апреля 2018 г. № 03-04-05/21361).

Никаких специальных ограничений в получении инвестиционных налоговых вычетов в отношении пенсионеров НК РФ не содержит. Это означает, что если пенсионер получает какие-либо облагаемые по ставке 13% доходы, кроме пенсии и дивидендов, то он может получить вычет по ИИС.

Подпишитесь на 9111.ru в Яндекс.Новостях Подписаться

Стоит ли пенсионеру открывать ИИС?

Независимый финансовый советник, основатель Школы финансового развития

Добрый день, уважаемые читатели Проекта!

👍 Хороший вопрос про ИИС для пенсионеров!

К своему удивлению, я обнаружил, что лишь незначительная часть работающих людей используют этот финансовый инструмент.

😳 Даже сотрудники финансовых организаций часто впервые слышат эти буквы.

📈 ИИС — Индивидуальный инвестиционный счёт, который позволяет гражданам вести инвестиционную деятельность и получать налоговые вычеты (13% от суммы взноса на ИИС, но не более 400 000 ₽ в год).

Сегодня вполне реально можно зарабатывать 7–10% годовых в виде купонного дохода от низкорискованных облигаций и получать налоговый вычет (до 52 000 ₽ в год).

Таким образом, среднегодовая доходность за 3 года действия договора ИИС составит в среднем не менее 14% годовых.

Пенсионеру можно использовать ИИС, если:

✔️ человек продолжает работать и уплачивает НДФЛ;

✔️ деньги, которые он собирается инвестировать, не понадобятся ему в течение трёх лет (раньше нельзя забирать).

Читайте так же:  Конституция финансовый контроль

❗️При этом обязательно нужно советоваться с финансовыми консультантами и понимать все возможные риски инвестирования.

✅ При выборе финансовой организации следует обратить внимание на размер комиссий:

  • брокера за сделки;
  • депозитария за учет ценных бумаг;
  • финансовой организации за ввод средств на ИИС и вывод средств с ИИС.

Рекомендации, какие именно бумаги покупать на ИИСе, лучше получить в финансовой организации, в которой ИИС будет открыт.

✅ Инструментами с минимальными рисками на сегодня являются:

  • ОФЗ — облигации Федерального займа;
  • облигации субъектов Российской Федерации;
  • облигации голубых фишек (высококлассных эмитентов — крупнейших предприятий России).

❌ Не рекомендую пенсионерам инвестировать в иностранные ценные бумаги.

В любом случае сначала получите консультацию у финансового специалиста, а лучше у двух — для того, чтобы сохранить ваши деньги и получать на них приемлемый доход.

Выгодно ли открывать ИИС пенсионерам, безработным или студентам

Я пенсионер (неработающий, студент). Есть ли смысл открывать ИИС? И если есть, то какие выгоды я смогу получить?

Открыть ИИС может любой человек. А вот стоит ли это делать? Будем разбираться.

пополни брокерский счёт без комиссии

  • С карты любого банка
  • Прямо на сайте
  • Без комиссии

Возврат 13% или ИИС типа А

Нужно понимать, что государство дарит 13% не просто так. А компенсирует (возвращает) ранее уплаченные физ. лицом налоги (НДФЛ).

И если налогов нет, то и возвращать нечего.

Для людей без официальных (налогооблагаемых) доходов ИИС типа А не дает никаких привилегий.

Но … можно подумать и открыть ИИС на перспективу.

Видео (кликните для воспроизведения).

Безработный может со временем стать официально трудоустроенным. Начать платить налоги, которые можно будет вернуть через ИИС.

Плата за открытие индивидуального счета не берется. Расходы на содержание ИИС, можно свести к нулю (при выборе правильного брокера). В тоже время, будет идти отсчет срока жизни ИИС (с момента заключения договора). И в будущем, возможно даже не придется морозить деньги на 3 года.

Открыл пустой ИИС до лучших времен. Если появились официальные доходы, можно будет пополнять счет.

Причем именно на нужную сумму. В конце года можно примерно прикинуть свой доход. И сколько налогов удержано.

И точно знать, какую минимальную сумму можно «залить» на ИИС, чтобы полностью вернуть все налоги.

Второй вариант возврата налогов — это отдельный брокерский счет. Если по нему есть прибыль, то она облагается налогом. Снова как НДФЛ. И как раз эту сумму можно будет вернуть с помощью ИИС.

Получили в один год прибыль по обычному счету. Закидываем на ИИС эквивалент этой прибыли. И получаем гарантированный вычет.

Нет доходов — ИИС в этом году можно не пополнять.

Если нет (и не предвидится) никаких официальных налогооблагаемых доходов, то открывать ИИС типа А не вижу смысла. От слова совсем.

Льготы от ИИС

При открытии индивидуального инвестиционного счета государство предлагает выбрать одну из двух налоговых льгот

  1. Возврат 13% от суммы пополнения счета.
  2. Освобождение от налогов на прибыль. Полученной на ИИС. За исключением дивидендов.

И что же выбрать человеку без официального дохода?

Резюмируя

Перед открытием ИИС нужно понимать, что он вам может дать (сейчас или в будущем).

Заранее подумать, можно ли эффективно использовать налоговые льготы. По сравнению с обычным счетом.

Как вариант, можно открыть ИИС (даже пустой). Он есть пить просит. И когда придет «нужное время» определиться с типом вычета.

Напомню. Сразу при открытии счета выбирать тип ИИС не обязательно. У вас есть 3 года для этого. Появились официальные доход — выбираете тип А возврат 13% (подаете декларацию в налоговую).

Хотите освобождение от налогов на счете? В конце 3-х летнего периода предоставляйте справку брокеру из налоговой о том, что вычеты (13%) вы не получали.

Удачных инвестиций на ИИС и без него!

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: @vsedengy.

Почему стоит открыть ИИС до конца 2019 г.

Низкая инфляция у нас в стране всегда была несбыточной мечтой. И вот в октябре 2019 г. она опустилась ниже 4% годовых. Многих россиян это совсем не радует, потому что вместе с этим упали и ставки по банковским вкладам.

Во второй декаде ноября средняя максимальная ставка по рублевым депозитам 10 крупнейших банков достигла 6,03%. Это минимум за время ведения статистики Банка России. Еще в марте этого года показатель был на уровне 7,72%.

Что делать

В поисках большей прибыли люди обращают внимание на рынок ценных бумаг: он предлагает более гибкие и доходные возможности управления деньгами.
Здесь можно выбрать ценные бумаги в зависимости от желаемого уровня доходности и приемлемого уровня риска. Например, это могут быть государственные долговые бумаги (облигации федерального займа) или облигации крупных корпораций. Такие вложения не требуют постоянного контроля и могут обеспечить прогнозируемый постоянный доход с минимальным уровнем риска.

Если хотите увеличить отдачу от инвестиций и готовы к более высоким рискам, покупайте и продавайте акции российских или зарубежных компаний, совершайте сделки с производными инструментами и валютой.

Дополнительная доходность без риска

Чтобы торговать на бирже, нужно открыть брокерский счет. Для повышения доходности рекомендуем обратить внимание на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

С момента запуска ИИС в 2015 г. его популярность постоянно растет. Особенно это стало заметно в последний год, когда Банк России стал снижать ключевую ставку, а банки проценты по депозитам.

По состоянию на конец сентября 2019 г. было открыто 1,17 млн индивидуальных инвестиционных счетов.

Его преимущество — налоговые льготы от государства. Они бывают двух видов: тип А — вычет в размере 13% от вносимой ежегодно суммы и тип Б — отмена 13%-го налога на доходы по торговым операциям.

Главное условие — вы должны держать открытым не менее 3-х лет. Если закрыть счет раньше, вы лишитесь государственных привилегий.

Подробности читайте в специальном обзоре >>


Как и где открыть ИИС

Большинство ведущих брокерских компаний предоставляют возможность открыть счет онлайн. Для этого вам понадобится скан паспорта (главный разворот и страница с отметкой о регистрации), номер ИНН или СНИЛС. Далее заполняете анкету, подписать договор можно будет по смс. Счет будет открыт в течение одного дня.

Если вы уже являетесь клиентом компании, то тратить время за заполнение данных не придется. Например, клиенту компании БКС для этого достаточно поставить галочку в Личном кабинете в графе «Открыть ИИС».

Почему важно открыть ИИС до конца года

Вы можете внести деньги на ИИС в самом конце года, и получить вычет уже в начале следующего. Не имеет значения, в какой день вы открыли ИИС: налоговая оформит вычет за весь год. Например, если в декабре 2019 г. вы откроете ИИС по типу А и внесете на него 400 тыс. руб., то уже январе 2019 г. сможете подать документы на получение вычета в 13%, то есть 52 тыс. руб.

Читайте так же:  Порядок возврата госпошлины при отказе от иска

ИИС открывается на срок от 3-х лет. Однако при открытии не требуется вносить ни рубля, вы можете пополнить счет в любое время. Кроме того, обслуживание счета бесплатное. При этом отсчет срока владения ИИС для получения налоговых льгот (3 года) начинается с момента заключения договора с брокером. Таким образом, реальный период инвестирования на бирже может быть менее 3-х лет.

Еще 5 причин открыть ИИС прямо сейчас

1) Ставки по депозитам будут снижаться — позитив для фондового рынка.

Ожидания по снижению инфляции в ближайшие 3–5 месяцев могут стимулировать Банк России к снижению ключевой ставки. А это может привести к еще большему падению ставок по депозитам. В свою очередь, ожидания падения доходности по вкладам будут стимулировать инвесторов к покупке акций и облигаций. Цены на них на этом фоне будут расти.

2) Низкорисковые инвестиции на ИИС принесут гораздо большую доходность, чем депозит.

Многие считают, что банковский депозит — самый надежный вид сбережений и инвестиций, так как застрахован государством на сумму до 1,4 млн руб. Это справедливо, но есть и другие инструменты, обеспеченные гарантией государства. Например, облигации федерального займа (ОФЗ), которые имеют высокий уровень надежности.

Сейчас на сроке инвестиций до 1 года ОФЗ и депозиты предлагают инвестору примерно одинаковую доходность, однако на более длительных сроках преимущество ОФЗ становится очевидно. Покупая ОФЗ на ИИС к доходности примерно в 6%, вы получите дополнительный бонус от государства в 13% от внесенной суммы (до 52 тыс. руб.). Если при закрытии вклада вы, как правило, теряете накопленные проценты, то по облигациям накопленный купонный доход сохраняется.

3) Дивиденды и ИИС = высокая доходность.

Средняя дивидендная доходность российских акций остается одной из самых высоких в мире. Например, дивидендные доходности таких акций, как Сбербанк, МТС, НЛМК, Норникеля превысили в прошлом году 7%. Добавим к дивидендным выплатам налоговый вычет в 13% и получим довольно привлекательную доходность.

4) Пользоваться ИИС — не значит заморозить доход на 3 года.

Например, дивидендные выплаты вы можете получать прямо на банковский счет. Для этого нужно написать поручение брокеру с указанием номера счета, куда переводить средства. То же самое касается и инвестиций в облигации. Купонный доход можно получать не только на ИИС, но и на банковский счет. Таким образом, не дожидаясь истечения 3-х лет вы уже можете распоряжаться этими деньгами, сохраняя при этом возможность пользоваться государственными льготами.

5) Снижение валютных рисков.

Открыв ИИС, можно оптимизировать валютные риски. Многие для этого предпочитают хранить часть средств на валютных депозитах. Однако ставки по ним довольно низкие. Альтернативным вариантом, но и более рисковым, могут стать акции американских компаний, стабильно выплачивающие высокие дивиденды. Эти бумаги можно приобрести на ИИС через Санкт-Петербургскую биржу. Правильно подобранные акции могут принести не только стабильный поток дивидендных доходов в долларах США, но и увеличить доход за счет роста котировок и налоговых льгот по ИИС.

Как получить налоговые льготы. Пошаговая инструкция

Получаем ежегодную 13% льготу на взнос (тип А)

Чтобы получить вычет, нужно подать документы районную налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать, обратившись в налоговую лично или онлайн через личный кабинет.

Список необходимых документов:

1. Копия договора на брокерское обслуживание. Такой документ вы подписали при открытии ИИС, и одна копия должна быть у вас. Или при открытии счета онлайн, выслана вам по электронной почте. Если вы не нашли договор, всегда можно обратиться к своему брокеру, и он вам его предоставит.

2. Платежный документ, подтверждающий зачисление денег на ИИС. Это может быть:
— платежное поручение (если денежные средства зачислялись с банковского счета)
— приходно-кассовый ордер (если вносили наличные через кассу)
— поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера о проведении операции (если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера).
Этот документ получаете у своего брокера.

3. Справка 2-НДФЛ от работодателя (или другого налогового агента). Получить справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год можно в бухгалтерии по месту работы.

4. Заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов. Именно на этот счет вам будет перечислен налоговый вычет. Форму заявления можно скачать в личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Документы налогоплательщика».

5. Налоговая декларация 3-НДФЛ

Когда все документы подготовлены, подаете их в налоговую. Это можно сделать в электронной форме через сайт ФНС России, по почте или лично в налоговом управлении. По закону срок проведения проверки занимает до 3 месяцев. Еще 1 месяц дается на перечисление средств.

Важный момент! Налоговым вычетом можно воспользоваться при представлении налоговой декларации только за последние 3 года. Таким образом, если вы хотите получить вычет за 2016 г., спешите подать декларацию до конца 2019 г.

Освобождаем доходы по ИИС от налога в 13% (тип Б)

Этот тип вычета предоставляется при закрытии ИИС и предполагает освобождение всей прибыли, полученной по операциям на счете от подоходного налога в 13%. Его можно получить непосредственно у брокера или через налоговую.

1. Получить освобождение от уплаты от налога на прибыль непосредственно у брокера

При закрытии ИИС нужно предоставить брокеру документы, подтверждающие, что вы не пользовались вычетом типа А и не имели других счетов ИИС. Эту справку можно получить в налоговой по месту жительства. После закрытия ИИС брокер не будет удерживать НДФЛ и выплатит вам весь доход с операций на фондовом рынке.

2. Получение вычета через налоговую

Вам необходимо предоставить копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет (например, отчеты брокера о факте совершения операций на ИИС), а также заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

ИИС — отличный выбор, чтобы начать инвестировать на фондовом рынке. Широкий выбор активов позволяет выбрать наиболее подходящий вариант управления капиталом: от консервативных вложений в ОФЗ до покупки более доходных акций и производных инструментов. Использование ИИС позволяет получать дополнительную доходность от инвестиций, не повышая при этом уровень риска вложений. Открывайте ИИС до конца 2019 г. и получайте вычет уже в начале следующего года.

БКС Брокер

Освобождение от налогов или ИИС типа Б

Ок. Тогда остается второй вариант ИИС.

Читайте так же:  Общая сумма социальных налоговых вычетов

Стоит ли его открывать пенсионерам и неработающим гражданам?

Чтобы понять, нужно ответить для себя на следующий вопрос.

А к какому типу вы себя относите? Кто вы? Спекулянт (трейдер, краткосрочный игрок) или долгосрочный инвестор?

Если вы играете на изменении котировок, время держания бумаг менее 1-2 лет, то открытие ИИС будет вам полезно (и выгодно). Вся полученная прибыль будет ваша до последней копейки (без уплаты налогов).

Для долгосрочных инвесторов выгода от ИИС под большим вопросом.

Смотрите. У нас уже есть закон, освобождающий долгосрочных инвесторов от налога на прибыль. Владейте бумагами (акции, облигации, ETF) более 3-х лет и получайте налоговый вычет в 3 миллиона за каждый год.

И это на обычном брокерском счете. То есть, даже ИИС открывать не обязательно.

Получаем те же льготы (освобождение от налога на прибыль), только без минимальной заморозки средств на ИИС на 3 года.

Если все же выбран (открыт, пополнен) ИИС второго типа, то владельцы могут в будущем столкнуться с некоторыми проблемами. Связанными с закрытием счета. От дополнительных расходов до потери времени.

В итоге может получиться, что владельцы безналоговых ИИС, будут в менее выгодном положении, по сравнению с обычными брокерскими счетами.

Последние новости

Вычет на доходы по ИИС

Данный вид вычета будет интересен инвесторам, которые получают доход от инвестиционных операций.

Получить налоговый вычет на доход (подп. 3 п. 1, п. 4 ст. 219.1 НК РФ) можно только по окончанию договора на ведение ИИС, но не раньше чем через три года с момента заключения договора. Если расторгнуть договор ранее, то вся полученная прибыль от операций, проводимых на ИИС, подлежит обложению НДФЛ как по обычному брокерскому счету.

Воспользоваться вычетом на доход можно только при условии, что ни разу за весь срок действия договора налогоплательщик не воспользовался вычетом на взносы.

Данный налоговый вычет можно получить двумя путями:

  • самостоятельно сдав декларацию в инспекцию;
  • через профучастника, где был открыт ИИС. В данном случае он является налоговым агентом.

Для получения вычета через профучастника налогоплательщик должен представить ему справку из инспекции. В ней обязательно должна быть указана информация о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение всего срока действия договора и не имел других счетов ИИС.

После закрытия ИИС при выплате средств профучастник не будет удерживать НДФЛ с доходов. То есть при открытии счета в 2016 году первый вычет по доходу можно получить у налогового агента не ранее 2019 года и у инспекции не ранее 2020 года.

Важно помнить, что при заключении договора на ведение ИИС физлицо не обязано сразу выбрать вычет. Это можно сделать в любое время в течение действия договора. При этом следует помнить, что возвратить НДФЛ в случае выбора вычета на взносы можно только в течение трех лет.

Татьяна Калинина, финансовый консультант

Прибавка к пенсии. Во что вложиться пенсионеру?

По данным ВЦИОМ, около 70% россиян откладывают часть своих доходов на будущее. По информации АСВ, только в банках наши граждане хранят 29 трлн рублей.

Пенсионеры – далеко не самая состоятельная категория населения. Однако и у пожилых людей порой есть свободные средства для инвестирования. Неплохой доход имеют некоторые работающие пенсионеры, а также граждане, которым удалось заработать большую пенсию. Ситуацию осложняет тот факт, что для успеха на ниве инвестирования нужны не только деньги, но и время. Неудачные инвестиции могут привести к уменьшению накоплений, а наверстать упущенное порой просто не хватает времени.

О подходящих вариантах инвестирования, позволяющих пенсионерам увеличить доход без особого риска, рассказала финансовый консультант Наталья Смирнова. При выборе финансовых инструментов она рекомендует учитывать следующие критерии:

  • Доступность. Должна быть возможность вложить небольшую сумму.
  • Прозрачность. Хорошо, когда пенсионер четко понимает, во что он инвестирует, как работает выбранный финансовый инструмент.
  • Надежность и проста. Простота – это отсутствие необходимости постоянного контроля, расчетов и прочих хлопот, связанных с уплатой налога.

Рекомендованные новости

8 самых стабильных дивидендных акций

Ключевые события недели. Коронавирус и его последствия, протоколы заседания ФРС

Рынок ПИФов в 2019: максимальный приток средств за 5 лет

Коммунальный сектор – фаворит в S&P 500, но его стоит избегать

Рубль не спешит ускорять рост, несмотря на сильную нефть и новый рекорд рынка ОФЗ

Акции КАМАЗ и Соллерс среди лидеров роста

Член совета директоров Магнита купил акции на 2 млрд руб.

Итоги торгов. Активность резко снизилась, но выход из консолидации может быть сильным

Адрес для вопросов и предложений по сайту: [email protected]

Copyright © 2008–2020. ООО «Компания БКС» . г. Москва, Проспект Мира, д. 69, стр. 1
Все права защищены. Любое использование материалов сайта без разрешения запрещено.
Лицензия на осуществление брокерской деятельности № 154-04434-100000 , выдана ФКЦБ РФ 10.01.2001 г.

Данные являются биржевой информацией, обладателем (собственником) которой является ПАО Московская Биржа. Распространение, трансляция или иное предоставление биржевой информации третьим лицам возможно исключительно в порядке и на условиях, предусмотренных порядком использования биржевой информации, предоставляемой ОАО Московская Биржа. ООО «Компания Брокеркредитсервис» , лицензия № 154-04434-100000 от 10.01.2001 на осуществление брокерской деятельности. Выдана ФСФР. Без ограничения срока действия.

* Материалы, представленные в данном разделе, не являются индивидуальными инвестиционными рекомендациями. Финансовые инструменты либо операции, упомянутые в данном разделе, могут не подходить Вам, не соответствовать Вашему инвестиционному профилю, финансовому положению, опыту инвестиций, знаниям, инвестиционным целям, отношению к риску и доходности. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО «Компания БКС» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в данном разделе.

Видео (кликните для воспроизведения).

Приведенная информация и мнения составлены на основе публичных источников, которые признаны надежными, однако за достоверность предоставленной информации ООО «Компания БКС» ответственности не несёт. Приведенная информация и мнения формируются различными экспертами, в том числе независимыми, и мнение по одной и той же ситуации может кардинально различаться даже среди экспертов БКС. Принимая во внимание вышесказанное, не следует полагаться исключительно на представленные материалы в ущерб проведению независимого анализа. ООО «Компания БКС» и её аффилированные лица и сотрудники не несут ответственности за использование данной информации, за прямой или косвенный ущерб, наступивший вследствие использования данной информации, а также за ее достоверность.

Источники

Иис налоговый вычет для пенсионеров
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here