Егрюл проверка контрагента налоговая

Предлагаем ознакомиться со статьей: "Егрюл проверка контрагента налоговая" с полными информационными данными. В случае необходимости уточнить актуальность на 2020 год или, если имеются другие вопросы, обращайтесь к дежурному консультанту.

Справочная информация — ответы на вопросы

В этом разделе собраны ответы на самые популярные вопросы. Чтобы увидеть ответ — просто нажмите на вопрос. Если вы не нашли ответа на свой вопрос, то напишите в техническую поддержку на [email protected], мы с радостью вам ответим.

1. Если контрагента нет в результатах поиска

Проверьте правильность ввода данных. Если всё введено верно- напишите в техподдержку на почту [email protected] с реквизитами компании, которую Вам необходимо проверить ( ИНН, ОГРН, Название).

2. Если Вы знаете ограниченную информацию (только название, или только адрес) и не можете самостоятельно найти нужную организацию

Обратитесь в службу поддержки [email protected], наши специалисты помогут Вам найти того контрагента, который Вам необходим.

3. Как узнать ИНН или ОГРН по названию компании

Введя в строку поиска названии компании, вы увидите результаты, среди которых будет Ваш контрагент. Внутри отчёта содержится информация об ИНН и ОГРН. Чтобы сузить поиск, в строку поиска вместе с наименованием можно вести город.

4. В каких случаях нужен отчёт по контрагенту

Полная информация о контрагенте-это необходимый документ, при заключении сделок. Чистота контрагента- это Ваша безопасность. Заключая сделки, договора , и просто обратившись в компанию, Вы должны быть уверены, кто можете доверять оппоненту.

5. Почему необходимо проверять себя?

Эта процедура позволяет избежать не только претензий налоговых органов, но и возможных судебных споров. Долги и претензии лучше решать на уровне их возникновения, чем в судебном порядке.

6. На что в первую очередь стоит обращать внимание?

Состоит ли агент в «Черном списке» на сайте ФНС Речь идет о реестре дисквалифицированных лиц. Имеется ли у него большая налоговая задолженность, есть ли судебные дела, и по какому поводу. Обратите внимание на прибыль-это один из самых главных показателей стабильности компании.

7. Я проверил себя, и получил неверные данные

В этом случае, Вам необходимо обратиться в органы местного самоуправления, или госструктуру, расхождение с данными которой Вы обнаружили. Возможно, они не обновили базу и Ваши данные не актуализированы.

8. Сколько времени готовится отчёт?

Бесплатные отчёты Вы получаете моментально, в результатах поиска. Расширенные отчёты готовятся в срочном порядке, при большой загруженности максимальное время выполнения 24 часа. Отчёт поступает Вам на электронную почту.

9. Какая информация предоставляется в отчёте

Отчёт содержит в себе информацию о деятельности и коды ОКВЭД, адреса, контакты, реквизиты для договора, подача на ликвидацию, краткий отчет о финансах, данные о задолженностях по ФССП , банкротство, история внесения изменений, информацию об учредителях, судебные дела ( кратко), структура компании, и ещё более 15 пунктов.

10. Чем отличается расширенный отчёт от обычного

Расширенный отчёт включает в себя Полную выписку из ЕГРЮЛ, судебные дела из картотеки, долги компании, публичные торги имуществом, участие в госзакупках, сертификаты и лицензии, ТМ и знаки, членство ТПП, полная фин. отчётность, проверка прокуратуры, сообщения эмитентов, упоминания в интернете, и другую доп. информацию, другая доп. информация.

11. сколько стоит расширенный отчёт

Расширенный отчёт стоит 990 рублей.

12. способы оплаты

Оплатить отчёт можно онлайн. На момент доступны 2 способа: Оплата через банковскую карту (visa/mastercard) Оплата через Яндекс Деньги — комиссия 0%

13. Что делать, прошло 24 час а отчёта нет на почте

Проверьте папку «спам», т.к письма рассылаются автоматически, оно может попасть именно туда. Если в течении 24 часов с момента оплаты Вам на почту не поступил отчёт, напишите в службу поддержки [email protected] В случае, если отчёт по контрагенту для Вас не актуален — мы вернём деньги, или проверим другую компанию, по желанию.

14. Является ли отчёт официальным документом

Вся информация, содержащаяся в отчёте, собрана с официальных данных гос. органов, соответственно несёт в себе полную и достоверную информацию о контрагенте.

15. Срок действия отчёта

Отчёт не имеет срока действия, но данные о контрагенте постоянно обновляются, отчёт может потерять актуальность.

16. Из каких источников выгружается информация в отчёт

Мы предоставляем данные с более чем 17 государственных баз, среди которых реестры ЕГРЮЛ и ЕГРИП Федеральной налоговой службы, база Росстата, Высший Арбитражный Суд, единый федеральный реестр сведений о банкротстве, база исполнительного производства, центры раскрытия информации эмитентами ценных бумаг, реестры лицензий: Росалкоголь, Росздравнадзор, Роскомнадзор, Роспотребнадзор и т.д.

17. Не могу открыть отчёт

Попробуйте открыть отчёт на другом ПК, либо воспользуйтесь другим софтом, если отчёт всё же не открылся напишите нам на почту [email protected] , мы поможем с решением данной проблемы

ФЗ-152 о персональнных данных

ГОСТ 7.83-2001. Межгосударственный стандарт

ГОСТ Р 52292-2004. Информационная технология.

Электронный обмен информацией.

Как обезопасить себя в интернете?

Что делать, если вы стали жертвой мошенников?

Как обманывают интернет-магазины?

Официальный интернет-портал Федерального Единого Каталога по территории РФ. (с) 2015-2019 г.

Реестр официальных сайтов

О работе реестра

Все материалы сайта могут быть воспроизведены в любых средствах массовой информации, на серверах сети Интернет или на любых иных носителях без каких‑либо ограничений по объёму и срокам публикации. Единственным условием перепечатки и ретрансляции является ссылка на первоисточник.

Выписка из ЕГРЮЛ

Выписка из ЕГРЮЛ представляет собой выдержку основных сведений о данном юридическом лице (за исключением некоторых персональных данных о физических лицах, которые предоставляются только уполномоченным органам) из ЕГРЮЛ ФНС РФ.

Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ) — федеральный информационный ресурс, содержащий общие систематизированные сведения о всех юридических лицах, осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории Российской Федерации, а также, в ряде случаев, о ликвидированных и находящихся в процессе ликвидации организациях. Ведение реестра осуществляется Федеральной налоговой службой России (ФНС РФ) через территориальные органы. В соответствии с законодательством РФ данные ЕГРЮЛ являются открытыми и общедоступными.

Читайте так же:  Получение второго налогового вычета

Сведения, содержащиеся в выписке из ЕГРЮЛ, являются ключевыми при проверке контрагента и, наряду с прочими документами, могут подтверждать право собственности, права учредителей или руководства организации на заключение договоров и совершение других юридически значимых действий от лица юридического лица (ЮЛ), а также дают ценную информацию о состоянии ЮЛ и общей надежности контрагента.

Выделяют несколько основных видов выписок:

Обычная (электронная, информационная) выписка из ЕГРЮЛ – содержит основную открытую и общедоступную информацию из ЕГРЮЛ. Она не содержит паспортные данные учредителей и руководителей юридического лица, а также сведения о банковских счета организации.

Получить выписку из ЕГРЮЛ онлайн и совершенно бесплатно можно на rusprofile.ru, данные ежедневно обновляются из официального источника (ФНС РФ), документ будет полностью идентичен той выписке, что вы можете скачать на официальном сайте налоговой (egrul.nalog.ru). Информация всегда актуальна на текущую дату.

Расширенная выписка – содержит полную информацию, в том числе паспортные данные участников юридического лица и его руководителя. Она предоставляется только органам власти, судам, государственным внебюджетным фондам. Такой документ также предоставляется налоговым органом юридическому лицу или его представителю о нем самом.

Официальная выписка из ЕГРЮЛ – заверенный печатью ФНС и полученный в налоговом органе документ. Представляет собой пронумерованную и прошитую распечатку на нескольких листах с печатью налогового органа.

Проверка Контрагента бесплатно на ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС

При принятии решения о сотрудничестве с компанией или ИП, постоянно возникает вопрос о надежности и честности Контрагента. Это касается ситуации, когда Физическое лицо заказывает товар или услугу, так и ситуации, когда Юридическое лицо начинает сотрудничество с новым Поставщиком / Партнером / Клиентом.

При проведении платежа (предоплаты) за товары или услуги нужно четко понимать, что Поставщик выполнит все свои обязательства, поставит товар или окажет услугу четко и в срок.

Важно проверять Контрагента и выбирать надежные компании для устранения возможных рисков поставки некачественного товара, отсутствия гарантийного обслуживания.

Для Юридических лиц, проверка Контрагента является основным действием для предотвращения финансовых и налоговых рисков. Федеральная налоговая служба настоятельно рекомендует проверять Контрагентов и проявлять Должную Осмотрительность, используя все доступные открытые и законные источники информации. Самый простой способ Проверки Контрагента — получение выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП на сайте налоговой. Для получения более полной информации рекомендуется пользоваться сервисом проверки контрагентов ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно проверить Контрагента ЮЛ или ИП по информации из официальных открытых источников (ФНС, РОССТАТ и д.р.)

Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.ru ФНС РФ*.

Для бесплатной проверки Контрагента по ИНН / ОГРН / ФИО / Наименованию воспользуйтесь поисковой строкой:

Для этого введите в поисковой строке ИНН или ОГРН компании.

Если у вас нет точных реквизитов, достаточно будет ввести название компании. В случае если название является распространенным и по Вашему запросу выходит список, желательно уточнить запрос:
• ввести название компании + фамилию директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
• или: название компании + ее место нахождения (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
• или сразу все параметры (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)
Как искать подробнее.

Краткий алгоритм Проверки Контрагента (как определить надежного Контрагента с помощью ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ):

Для Вашего удобства, Вы можете сохранить ссылку на Карточку компании в любой соц. сети на своей странице (нажав на соответствующий значок, справа на экране) и периодически возвращаться к ней, для отслеживания изменений.

Желаем Вам работать с благонадежными, честными Контрагентами!
Удобной, комфортной работы при проверке Контрагентов на портале!
Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ.

* Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании п.1 ст.6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129- ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица. На сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ Вы можете бесплатно проверить Контрагента и проявить Должную Осмотрительность. Все указания и требования, представленные на сайте ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не являются обязательными к исполнению и носят рекомендательный характер. Рекомендации даны для возможного снижения экономических рисков. При заключении сделок налогоплательщикам, в первую очередь, необходимо учитывать положения Конституции Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации. В силу принципа свободы экономической деятельности налогоплательщик осуществляет предпринимательскую деятельность самостоятельно на свой риск. Администрация сайта ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ не несет ответственности за возможные экономические потери/случаи недополученного дохода и не дает каких-либо гарантий или заверений третьим лицам.

Проверка контрагента по ИНН или ОГРН бесплатно

Сведения предоставляются в соответствии с положениями статьи 6 Федерального закона от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ

Дата регистрации:
Статус организации:
Количество учредителей:
Основной вид экономической деятельности:
Юридический адрес:

Выписка из ЕГРЮЛ (18.02.2020)

Скачать выписку из ЕГРЮЛ

Выписка формируется в режиме реального времени по данным ФНС РФ:
  • ФИО гендиректора
  • Список учредителей
  • Управляющая компания
  • Регистрация в ПФР, ФСС, ФОМС
  • Состояние компании
  • Лицензии
  • Представительства
  • Виды деятельности
  • Уставный капитал
  • Филиалы
  • Записи в ЕГРЮЛ
  • Выданные свидетельства
Дата регистрации:
Основной вид экономической деятельности:
ОГРНИП:
ИНН:

Cтатус индивидуального предпринимателя:

Выписка из ЕГРИП (18.02.2020)

Скачать выписку из ЕГРИП

Структура выписки:
  • Основные сведения об ИП
  • Регистрационные данные
  • Свидетельства
  • Гражданство
  • Документ о дееспособности
  • Виды деятельности
  • Постановка на учет ФНС
  • Регистрация в ПФ РФ
  • Регистрация в ФСС, ФОМС
  • Лицензии
  • Записи в ЕГРИП

Платный доступ

Для получения полного доступа ко всем разделам отчета необходимо оплатить подписку:

Платеж производится на сайте НКО «Яндекс.Деньги»
Аккаунт активируется автоматически.

Единый центр мониторинга бизнеса оказывает комплексные услуги проверки контрагентов по ИНН, ОГРН и другим параметрам. Предоставляем исчерпывающую информацию о ваших контрагентах, помогаем изучить их деловую репутацию и заблаговременно выявить компании-однодневки. Работаем в рамках действующего законодательства, предоставляем информацию в сжатые сроки, гарантируем подлинность и полноту данных.

Читайте так же:  Сформировать квитанцию на оплату штрафа в налоговую

С ЕЦМБ проверить компанию по ИНН и ОГРН – просто, удобно, выгодно.

Услуги ЕЦМБ для бизнеса

Предоставляем широкий спектр услуг для представителей малого, среднего и крупного бизнеса:

  • Проверка контрагентов по ИНН;
  • Проверка контрагентов по ОГРН;
  • Выписка из ЕГРЮЛ;
  • Проверка компаний по «массовым адресам» регистрации;
  • Проверка по фактическому местонахождению компании;
  • Проверка фактов нарушения контрагентами налогового законодательства;
  • Проверка по реестру дисквалифицированных лиц;
  • Проверка учредителей, сотрудников с правом подписи;
  • Предоставление различных дополнительных сведений о контрагенте.

С нами вы можете не только проверить контрагента по ОГРН или ИНН, но также получить другую информацию о компании – это позволит вам принять взвешенное решение о начале сотрудничества с контрагентом. Дополнительные сведения помогут подкрепить ваше решение и строить сотрудничество в соответствии с той или иной стратегией. В конечном итоге, решив проверить компанию по ИНН с помощью Единого центра мониторинга бизнеса, вы сокращаете риски и повышаете степень безопасности своей работы на рынке.

Проверка контрагента по ИНН

Индивидуальный номер налогоплательщика присваивается каждой зарегистрированной компании – юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (ИП). ИНН формируется по определенному алгоритму и хранится в базе Федеральной налоговой службы (ФНС). Быстро проверить контрагента по ИНН можно на этой странице – введите номер, и сразу получите результат. Отсутствие информации по запросу означает, что ИНН не соответствует никакой реально зарегистрированной организации, то есть, является поддельным.

Здесь же вы можете проверить контрагента по ОГРН (Основному государственному регистрационному номеру), который также хранится в базе ФНС.

Услуги проверки компаний по ИНН и ОГРН предоставляются бесплатно.

Выписка из ЕГРЮЛ

Оказываем услуги по предоставлению выписок из ЕГРЮЛ (Единого государственного реестра юридических лиц) – этот документ подтверждает, что на момент его выдачи ваш контрагент не снят с учета и ведет деятельность. Также выписка позволяет проверить реквизиты и некоторые данные компании.

Выписка из ЕГРЮЛ предоставляется в виде электронного документа, подготовленного для скачивания с сайта и (при необходимости) распечатки.

Данная услуга предоставляется на платной основе.

Проверка на «массовый адрес» регистрации контрагента

Проводим проверку адреса регистрации контрагента с целью выявления признаков компаний-однодневок. Предоставляем информацию о наличии компаний, зарегистрированных по тому же адресу, что и ваш контрагент. Данные сведения могут свидетельствовать о «массовом адресе» регистрации и служить веской причиной разрыва отношений с контрагентом. Для проверки используется информация из базы ФНС.

Данная услуга предоставляется на платной основе.

Проверка по фактическому адресу контрагента

Проводим проверку фактического местоположения контрагента и совпадения фактического адреса с адресом регистрации. Несовпадение адресов не является признаком недобросовестности контрагента, однако в ряде случаев это может стать одной из причин отказа от дальнейшего сотрудничества.

Видео (кликните для воспроизведения).

Данная услуга предоставляется на платной основе.

Проверка контрагента на нарушение налогового законодательства

Предоставляем комплексную услугу по проверке контрагентов на наличие фактов нарушения ими налогового законодательства РФ. Выполняется проверка по следующим фактам:

  • Неуплата налогов и сборов;
  • Не предоставление отчетности в ФНС;
  • Прочие нарушения.

Обратите внимание: при выполнении проверки на нарушении налогового законодательства в ФНС отправляется официальный запрос от вашей компании, который фиксируется и в дальнейшем может быть использовать в арбитраже.

Данная услуга предоставляется на платной основе.

Проверка по реестру дисквалифицированных лиц

Проводим проверку контрагентов по реестру дисквалифицированных лиц и предоставляем разрешенную к оглашению информацию (нарушение, срок дисквалификации и другие).

Реестр дисквалифицированных лиц – реестр, формируемый в ФНС, содержащий информацию о дисквалифицированных физических лицах. В данный реестр вносятся лица, допустившие нарушение законодательства в области предпринимательства, и в административном порядке лишенные права занимать определенные должности, вести предпринимательскую деятельность и т.д. Внесение в реестр дисквалифицированных лиц является привлечением к административной ответственности в соответствии с КоАП.

Наличие вашего контрагента в реестре дисквалифицированных лиц является веской причиной отказа от сотрудничества с ним (более того – сотрудничество с ним будет являться фактом нарушения законодательства). Также с помощью реестра вы получите общее понимание о благонадежности физического лица и сможете принять взвешенное решение о дальнейшей работе с ним.

Услуга проверки по реестру дисквалифицированных лиц предоставляется на платной основе.

Как проверить контрагента по ИНН и другим параметрам?

Чтобы получить услуги по проверке контрагентов, зарегистрируйтесь на сайте или воспользуйтесь помощью наших специалистов по телефону, в чате на сайте или по электронной почте. Мы предоставим информацию об услугах и условиях их предоставления, и поможем в работе с сайтом.

Проверка контрагента по ИНН или ОГРН

Часто возникает необходимость проверить контрагента на благонадежность, чтобы в дальнейшем исключить претензии налоговых органов. Иногда аналогичным образом имеет смысл проверить конкурентов, честно ли они ведут бизнес или используют фирмы однодневки, дающие им незаконные конкурентные преимущества по части налогов. А бывает, что и свой ИНН не помешает прогнать по базе – порой можно обнаружить там неожиданные сведения, не лучшим образом влияющие на имидж компании или индивидуального предпринимателя.

Как проверить контрагента по ИНН

Для проверки фирмы или ИП по различным базам данных достаточно знать ИНН или ОГРН (ОГРИП). Если у вас есть время самостоятельно проверить контрагента по различным базам данных, рекомендуем статью «Как проверить фирму-контрагента: все бесплатные источники информации», где собраны все бесплатные официальные источники информации.

Если времени на кропотливые поиски нет, можно воспользоваться поиском по базе специализированного бюро, собирающего всю информацию о контрагенте по данным официальных сведений из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), реестров ФНС, судебных органов, приставов и т.п. Достаточно ввести ИНН или ОГРН, чтобы получить информацию об интересующей вас фирме или предпринимателе.

Единый Государственный Реестр Юридических Лиц (ЕГРЮЛ) Единый Государственный Реестр Индивидуальных Предпринимателей (ЕГРИП) Данные ФНС РФ

Единый Государственный Реестр Юридических Лиц содержит полные открытые сведения о юридических лицах, законно осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории РФ.

Единый Государственный Реестр Индивидуальных Предпринимателей содержит полные открытые сведения об Индивидуальных Предпринимателях, законно осуществляющих предпринимательскую деятельность на территории РФ.

Читайте так же:  Возврат налога за обучение ребенка в колледже

Регистрация Юридических лиц и Индивидуальных Предпринимателей осуществляется в органах ФНС. Реестры также ведет Федеральная Налоговая Служба РФ.

Данные реестров используются для Проверки контрагента, проявления Должной осмотрительности, подтверждения полномочий Руководителя, получения выписки ЕГРЮЛ на Юридическое Лицо, получение выписки ЕГРИП на Индивидуального Предпринимателя, для других целей, при которых необходимо предоставление официальных регистрационных данных ФНС РФ.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно получить сведения о государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, крестьянских (фермерских) хозяйств, полные открытые данные ЕГРЮЛ, ЕГРИП.

Данные на портале ежедневно обновляются и синхронизируются с сервисом nalog.ru ФНС РФ*.

Для получения данных из ЕГРЮЛ/ЕГРИП воспользуйтесь поисковой строкой:

Для этого введите в поисковой строке ИНН или ОГРН компании.

Если у вас нет точных реквизитов, достаточно будет ввести название компании.
В случае если название является распространенным и по Вашему запросу выходит список, желательно уточнить запрос: ввести название компании + фамилию директора (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ)
Или: название компании + ее место нахождения (например: ТЕХПРОМ МОСКВА)
Или сразу все параметры (например: ТЕХПРОМ ИВАНОВ МОСКВА)
Как искать подробнее.

С помощью реестра ЕГРЮЛ Вы можете бесплатно получить следующую актуальную информацию о Контрагенте – Юридическом Лице:

  • — Состояние юридического лица (действующее, ликвидированное, в стадии реорганизации и т.д.);
  • — Дату регистрации, налоговый орган, осуществивший регистрацию;
  • — Юридический адрес (адрес местонахождения), кол-во организаций, зарегистрированных по данному адресу;
  • — Уставный Капитал;
  • — ФИО Руководителя, его должность;
  • — Учредители (участники) юридического лица, их количество, размер доли в уставном капитале;
  • — Виды экономической деятельности;
  • — Лицензии, выданные юридическому лицу (если выдавались);
  • — Филиалы и Представительства (если есть);
  • — Регистрация во внебюджетных фондах;
  • — другая официальная открытая информация.

С помощью реестра ЕГРИП Вы можете бесплатно получить следующую актуальную информацию о Контрагенте – Юридическом Лице:

  • — Статус ИП (действующий, деятельность прекращена);
  • — Дату регистрации, налоговый орган, осуществивший регистрацию;
  • — Виды экономической деятельности;
  • — Регистрация во внебюджетных фондах;
  • — другая официальная открытая информация.

Обращаем Ваше внимание: Юридический адрес Индивидуального Предпринимателя, является адресом его регистрации как физического лица, поэтому к открытым данным не относится и не публикуется.

Внесение изменений в реестры, изменения любых данных, осуществляется только Федеральной Налоговой Службой после официального обращения Руководителя и подачи соответствующей формы на изменения. Например, изменения телефона компании, указанного при регистрации, возможно только при подаче формы P14001. Регистрация изменений в налоговой осуществляется в течение пяти рабочих дней, далее выдаются готовые измененные документы.

Желаем Вам плодотворной, комфортной работы с реестрами ЕГРЮЛ/ЕГРИП ФНС РФ на портале!
Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ.

* Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП являются открытыми и предоставляются на основании п.1 ст.6 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей»: Содержащиеся в государственных реестрах сведения и документы являются открытыми и общедоступными, за исключением сведений, доступ к которым ограничен, а именно сведения о документах, удостоверяющих личность физического лица.

Проверка контрагента: составляем инструкцию для налоговой

У юридического лица есть долги по отчетности и налогам – что это значит?

Для целей проверки контрагента неуплата им налогов является характерным показателем имеющихся проблем. У фирмы, не уплачивающей налоги, дела, скорее всего, идут не очень хорошо.

Если фирма имеет долги по налогам или не сдает отчетность (или ИП не платит налоги), то информация об этом может быть передана в ФССП для взыскания налоговых платежей или штрафных санкций (если они превышают определенную величину).

Сейчас сайт ФНС рекомендует поинтересоваться наличием такой информации на сайте ФССП, куда можно попасть прямо с сайта ФНС. Но с 1 июня 2018 года информация о должниках по налогам должна будет появиться непосредственно на сайте налоговой службы. По крайней мере, так нам обещает ФНС.

Следует отметить, что по вопросу неплатежей контрагента может быть интересной и информация о делах, рассматриваемых арбитражным судом.

О том, может ли информация о неуплате налогов быть общедоступной, читайте материал «Какие сведения составляют налоговую тайну?».

Как проверить контрагента по ИНН в ФНС

Статистика показывает, что примерно каждая 20-ая сделка с новым контрагентом может нести для компании потенциальный убыток. Нередко партнеры срывают сроки поставок, нарушают существенные условия договора или вовсе исчезают с полученными деньгами.

Каждой организации надо внимательно анализировать всех потенциальных партнеров. Зная, как проверить контрагента по ИНН в ФНС, можно также избежать сделок с сомнительными компаниями и избежать излишних вопросов банка и/или налоговой службы.

Какие сведения об организации и ИП предоставляет ИФНС

На ФНС возложены не только фискальные функции, но и обязанность регистрации налогоплательщиков, поэтому она владеет максимально возможным объемом достоверных актуальных данных обо всех лицах, внесенных в регистрационный госреестр.

О мерах, принимаемых для повышения достоверности ЕГРЮЛ, читайте в статье «В ЕГРЮЛ станет меньше недостоверной информации»

На основе этих сведений на сайте ФНС в отношении контрагента можно проверить:

  • Факты внесения его в ЕГРЮЛ и постановки на учет в ИФНС.
  • Имели ли место такие события, как реорганизация, ликвидация, исключение из госреестра, уменьшение УК.
  • Юридический адрес на массовость регистрации и на фактическое присутствие контрагента по нему.
  • Наличие дисквалифицированных лиц в составе учредителей, собственников или руководителей партнера.
  • Учредителя, собственника или руководителя на факт участия в смежных организациях.
  • Наличие долгов по налогам и по отчетности.

Последнее пока, к сожалению, только в теории. На сайте ФНС эти сведения появятся не ранее 1 июня 2018.

Инспекция оценивает выбор контрагентов

Вопрос должной осмотрительности при выборе контрагентов разъясняется в письме ФНС России от 12 мая 2017 г. № АС-4-2/8872. Прежде всего, на фиктивность сделки указывает взаимозависимость контрагентов. Если зависимости нет, то ФНС важно понять, добросовестно ли компания выбирала партнера по первому звену. В этом случае инспекторы будут доказывать невыполнение сделки контрагентом, когда ее в реальности не было.

По мнению налоговиков, признаки фиктивности хозопераций следующие:

  • контрагент отсутствует по юрадресу либо зарегистрировался по адресу массовой регистрации;
  • у контрагента нет ресурсов для выполнения договора (оборудования, работников, складов и т.п.);
  • контрагент не платит налоги либо платит их в минимальном размере;
  • дача показаний руководства контрагента;
  • экспертное заключение;
  • деньги перечислялись транзитом или циклично.
Читайте так же:  Валютный контроль в банк клиент

Чтобы исключить вашу взаимозависимость и фиктивность сделки, налоговые органы на проверках будут исследовать:

  • почему компания выбрала именно этого контрагента;
  • как оценивалась коммерческая привлекательность сделки;
  • как оценивалась деловая репутация, платежеспособность, риск неисполнения обязательств, наличие у контрагента необходимых мощностей, оборудования, работников и т.д.

Для этого у вас могут запросить документы, подтверждающие поиск и выбор контрагента по определенным критериям, а также результаты такого поиска.

В письме отмечено, что налоговики должны добиваться, чтобы компания документально пояснила, как она искала контрагента, оценивала условия сделки и т.д. Для этого издайте инструкцию по проверке поставщиков и покупателей, в которой опишите методику выбора партнера (см. образец инструкции).

Кстати, компания не обязана выбирать поставщика с самыми низкими ценами, но нужно подтвердить, почему не воспользовались более выгодным предложением. Делайте скриншоты с сайта поставщика и других аналогичных предложений, собирайте прайсы и рекламу потенциальных партнеров.

Проанализировать данные бухгалтерской отчетности

Бухгалтерский баланс позволяет оценить финансовое состояние потенциального партнера, а также узнать о нем множество важной информации. Ее следует учесть при принятии решения о начале сотрудничества.

Самый простой вариант получить баланс организации – запросить этот документ непосредственно у контрагента. Но не все хотят его предоставлять. Можно также запросить данные бухгалтерской отчетности из официальных источников. Балансы компании сдают в Росстат, а он пусть и с большой задержкой, но публикует эту информацию.

Когда стоит проверить партнеров на сайте налоговой инспекции РФ?

Необходимость проверки контрагентов вызывается разными причинами. В первую очередь она связана с намерением снизить риски собственного бизнеса:

  • Избежать неплатежей за поставленный товар или оказанные услуги.
  • Не допустить неполучения оплаченного товара.
  • Не понести убытков из-за несвоевременного поступления товара или его низкого качества.
  • Не оказаться участником мошеннических схем.
  • Избежать получения сомнительных документов, что несет риски по налогу на прибыль и НДС.

Юридически обязанности проверки контрагента не существует. И согласно п. 3 действующей с 19.08.2017 новой ст. 54.1 НК РФ само по себе подписание первичных документов неустановленным или неуполномоченным лицом, а также налоговые нарушения контрагента не могут являться основанием для отказа в вычете НДС или в принятии расходов по прибыли.

О новых правилах мы подробно рассказали здесь.

Но фактически на налогоплательщика, действующего без должной осмотрительности, может быть возложена ответственность за необоснованное получение налоговой выгоды (п. 10 постановления пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г. № 53). И чаще всего доказывать свою добросовестность приходится именно налогоплательщику самостоятельно.

Поэтому большинство организаций и ИП, вступая в деловые взаимоотношения, особенно с новыми партнерами, стараются максимально обезопасить себя. Часто при заключении договоров взаимно запрашиваются достаточно объемные комплекты документов, подтверждающих реальность существования контрагента:

  • Факт его регистрации в ЕГРЮЛ и ИФНС.
  • Наличие у него имущества, оборотов по банку.
  • Полномочия должностных лиц и образцы их подписей.
  • Отсутствие долгов по налогам и по сдаче отчетности.

Эта информация требует не только площадей для ее хранения, но и периодического ее обновления. К тому же, со временем даже у вполне добросовестного контрагента могут возникнуть проблемы, о которых лучше узнать заранее.

В связи с этим особое значение в плане проверки приобретают интернет-ресурсы, дающие возможность получить актуальную информацию о партнере с минимальными трудозатратами и не требующие объемного документооборота. Одним из таких ресурсов является сайт ИФНСпроверка контрагента делается здесь бесплатно и позволяет узнать не только сведения о партнере, но и данные о собственной организации или ИП. Последнее тоже не будет лишним с точки зрения проверки достоверности доступных для всеобщего обозрения сведений или взгляда на себя со стороны.

Чем может помочь официальный сайт Федеральной налоговой службы

Проверка контрагента по ИНН или другим данным доступна на сайте налоговой инспекции http://egrul.nalog.ru/.

Сайт позволяет не только увидеть вышеперечисленную информацию о партнере, но и распечатать ее, а также дает возможность получения выписки из ЕГРЮЛ, подписанной ИФНС электронно.

В отношении должников по уплате налогов и предоставлению отчетности сайт ФНС (по указанной выше причине) сейчас отсылает к базе данных исполнительных производств ФССП, по которой также стоит проверить контрагента.

Использовать для проверки можно и сайты других органов. Например, на сайте Нотариальной палаты можно проверить нотариальные доверенности контрагента — см. «Теперь доверенности контрагента можно проверить в интернете».

Данные для поиска: ОГРН, ИНН, КПП, название фирмы, ФИО ИП, регион

Для получения информации о контрагенте в окно критериев поиска на одной из закладок (для организации или ИП) достаточно ввести следующую информацию:

  • Для юрлиц – ОГРН или ИНН, которые уникальны для каждой фирмы. Поиск также можно осуществить по названию организации. Поскольку названия фирм могут неоднократно дублироваться, желательно указать регион ее нахождения.
  • Для ИП – ОГРНИП или ИНН, которые также присущи каждому конкретному лицу. Можно искать ИП по ФИО. Однако для упрощения поиска среди полных тезок желательно указывать регион места жительства ИП.

Знание КПП организации для поиска сведений о ней значения не имеет. Тем более что у одной организации может быть несколько КПП.

На сайте ФНС КПП задействован в поиске контрагентов для подтверждения факта выдачи документов, отраженных в книге покупок, представленной в ИФНС в составе отчетности по НДС. Однако здесь он не является обязательным реквизитом.

Пример поиска сведений об ООО по ИНН

Как правило, для поиска сведений о контрагенте необходимая уникальная информация (ОГРН, ОГРНИП или ИНН) есть в наличии. Чаще всего проверку контрагентов на сайте ИФНС делают по ИНН.

Если ввести ИНН по конкретному ООО в окно критериев поиска и, внеся в строку для шифра предлагаемый цифровой код, нажать функцию «Найти», то на экране в табличной форме появится информация об интересующем нас лице:

  • полное наименование;
  • юридический адрес;
  • ОГРН;
  • ИНН;
  • КПП;
  • дата присвоения ОГРН;
  • дата внесения сведений о прекращении деятельности – при наличии.
Читайте так же:  Как подать 3 ндфл на налоговый вычет

Сформированную таблицу, как и выписку из ЕГРЮЛ, можно сохранить в виде файла или распечатать.

На этой же странице сайта ИФНС есть отдельные разделы, в которых аналогичным способом можно найти интересующую информацию о конкретной организации или ИП по следующим вопросам:

  • Об изменениях, вносимых в учредительные документы.
  • О процессах ликвидации, реорганизации, уменьшения УК, приобретения долей.
  • Об исключении из ЕГРЮЛ.
  • Об адресах массовой регистрации.
  • О юрлицах, место фактического нахождения которых не соответствует их юридическим адресам.
  • Об имеющейся задолженности юрлиц по налогам и представляемой отчетности.
  • О дисквалифицированных физлицах.
  • О юрлицах, в руководстве которых присутствуют дисквалифицированные лица.
  • О физлицах, которые не могут руководить организациями по решению суда.
  • О физлицах, принимающих участие в создании нескольких организаций или в руководстве ими.

А что, если….

…компания имеет отношения с контрагентом, которого нет в ЕГРЮЛ

Тогда налоговые органы посчитают их недействительными и снимут расходы. Защитить в суде расходы получится, только если компания докажет, что не специально выбрала плохого контрагента, а услуги ей уже оказали. Например, суд встал на сторону компаний, чьи сотрудники оплатили услуги несуществующей гостинице, потому что не могли проверить наличие фирмы в ЕГРЮЛ (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 28 августа 2015 г. № Ф09-5678/15).

…гендиректор дисквалифицирован

Обязательно узнайте до заключения сделки, является ли генеральный директор контрагента действующим, не отстранили ли его от должности. Если в договоре расписался дисквалифицированный сотрудник, налоговые инспекторы признают договор фиктивным и снимут расходы. И доказывать свою правоту придется в суде (постановление ФАС Центрального округа от 3 июня 2014 г. № А64-5102/2013).

…адрес потенциального контрагента фиктивный

Об этом могут говорить следующие факты:

  • по этому адресу числятся более 10 фирм;
  • контрагент находится в бизнес-центре (или торговом центре), а номер офиса (помещения) не внес в реестр. Проверьте это по выписке на контрагента;
  • здание, в котором числится фирма, не существует (снесено);
  • контрагент зарегистрировался в госучреждении или жилом доме (квартире);
  • по этому же адресу находится чужой магазин или склад (письмо ФНС России от 3 августа 2016 № г. ГД-4-14/[email protected]).

Проверка контрагента на сайте налоговой (нюансы)

Проверка контрагента на сайте налоговой инспекции будет нелишней, если вы впервые собираетесь сотрудничать с контрагентом или есть какие-то сомнения в реальности его деятельности. Разберемся, как можно осуществить такую проверку.

Получение выписки ЕГРЮЛ или ЕГРИП

Выписка из реестров ЕГРЮЛ или ЕГРИП позволяет получить все основные сведения о контрагенте. В них можно просмотреть информацию о руководителе, учредителях, местонахождении организации и указанных видах деятельности. Фактически запрос выписки – один из предварительных и обязательных этапов проверки потенциального партнера.

С развитием электронных сервисов необходимость запрашивать выписку у контрагента или при личном визите в ФНС фактически отпала. Сервис проверки контрагентов ФНС позволяет быстро выгрузить этот документ в виде файла. Причем он будет подписан электронной подписью, а значит и действителен будет наравне с бумажной выпиской.

Запросить выписку ЕГРЮЛ или ЕГРИП на сайте ФНС можно в 5 действий:

  1. Открыть сайт ФНС и перейти к разделу «Проверь себя и контрагента».
  2. Ввести ИНН, ОГРН или другую информацию для поиска данных об юр. лице или ИП.
  3. Нажать на кнопку «Найти» и дождаться обработки запроса.

Готовая выписка будет доступна для скачивания через несколько секунд. Она предоставляется в виде pdf -файла. При желании его можно распечатать.

Предварительная проверка

Необходимо первоначально убедиться, что потенциальный партнер – реальная компания, зарегистрированная в установленном законом порядке. Для этого можно проверить ИНН, КПП потенциального партнера через специальный сервис ФНС. Он сверит соответствие реквизитов и покажет, нет ли в них ошибок.

Замечание. Проверка КПП и ИНН также необходима при заполнении счетов-фактуры. Наличие ошибок в этих документах может привести к невозможности включения их в декларацию по НДС и другим проблемам.

Дополнительные проверки

ФНС рекомендует также запрашивать у контрагентов обязательно полный комплект учредительных документов, а также копию паспорта руководителя и доверенность, если договор подписывается другим сотрудником.

Дополнительно ФНС также предлагает для проверки добросовестности потенциального партнера провести следующие действия:

  • лично переговорить с руководителем до подписания договора;
  • выехать по месту нахождения офиса или производства контрагента и убедиться в введении реальной деятельности;
  • запросить лицензию (если деятельность компании подлежит лицензированию);
  • проверить адрес регистрации на массовость;
  • проверить руководство организации на дисквалификацию.

Проверка через сервис «Прозрачный бизнес»

В 2018 году в ФНС запустили сервис «Прозрачный бизнес» в тестовую эксплуатацию. Он позволяет получить информацию из всех реестров в обобщенном виде. Его можно также использовать, если надо проверить налогоплательщика.

В сервисе доступна следующая информация:

  • данные о госрегистрации и возможность запросить выписку;
  • сведения о статусе организации (действующая, ликвидированная и т. п.);
  • данные по руководителю и/или учредителям, в т. ч. наличие сведений о дисквалификации;
  • информация об адресе регистрации ;
  • данные о применении спецрежимов налогообложения;
  • сведения об отнесении компании к субъектам МСП.

В сервисе «Прозрачный бизнес» представлена только информация об организациях. Данных об ИП пока в нем найти невозможно. Полностью полагаться на него также не стоит. Он работает в тестовом режиме и может показывать устаревшую информацию или, вообще, временно не работать.

Видео (кликните для воспроизведения).

Знать как проверить контрагента по ИНН в ФНС надо любому человеку, который ведет собственный бизнес. Полученные сведения помогают проявить должную осмотрительность и избежать сотрудничества с различными фирмами-однодневками и другими налогоплательщиками, имеющими явные подозрительные признаки. Но все же избавить от всех рисков предпринимателя или руководителя компании не один сервис не может.

Источники

Егрюл проверка контрагента налоговая
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here